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- 저자 : 김지운 ( Jiun Kim ) (검색결과 5 건)
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김지운(Jiun Kim),오학준(Hakjun Oh),서동수(Dongsu Seo) 한국자동차공학회 2005 한국자동차공학회 춘 추계 학술대회 논문집 Vol.2005 No.5_2
This paper proposes the method of echo cancellation and background noise reduction using linear predictive coefficient(LPC). Background noise reduction using LPC decreases distortion that occurs when we apply spectral subtraction. And, we reduce the length of adaptive filter using LPC.
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오창수 ( Changsu Ouh ),김경희 ( Kyunghee Kim ),유인현 ( Inhyun Ryu ),김지운 ( Jiun Kim ) 한국계리학회 2019 계리학연구 Vol.11 No.1
본 연구에서는 향후 저금리 상황이 지속되는 상황에서 금리변동에 대응할 적절한 방안을 찾는 관점에서 현행 보증준비금 평가제도의 문제점과 개선방안들에 대하여 고찰하였다. 본 연구에서는 현행 보증준비금 평가제도의 문제점을 변액/일반보증준비금 평가방법이 IFRS17 부채시가평가방법과 일관성이 없다는 점, 현행 보증준비금 평가방법마다 평가 할인율과 측정 기준이 다르다는 점 및 공정가치평가방법을 이용한 보증준비금 산출방법이 구체적이지 않음에 따라 회사별로 적용 할인율이 다른 점 등을 제시하고 이에 따른 개선방안을 제시하였다. 개선방안 1안은 변액/일반보증준비금을 LAT에 포함하여 평가하는 안을, 개선방안 2안은 변액/일반보증 준비금 평가 할인율을 일원화하는 안을 제시하였다. 또 파생상품을 이용한 변액보험 헷지를 위한 공정가치 평가는 회사별로 기준 통일을 위해 IFRS17 할인율 구조에 가까운 ‘IRS+UFR’로 일원화하는 방안을 제시하였다. This study is focused on the issues and improvement proposals for valuation of the guarantees reserve on the variable insurance products and other insurance products. Three issues with regard to valuation of current guarantee reserve are made in the perspective of IFRS17. This paper sets out two proposals to improve the guarantee reserve provisions in response to the three issues. One proposal establishes the improvement guideline to be consistent with the valuation principles of insurance liabilities under IFRS17. The other proposal takes into account the same criteria for the discount interest rate between variable insurance and other insurance products. Regarding the adjustments to company-specific different discount rate for the hedged variable insurance products, the proposal is made to use same discount rate measure which includes the UFR.
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오창수 ( Changsu Ouh ),김경희 ( Kyunghee Kim ),김지운 ( Jiun Kim ),박호균 ( Hokyun Park ),유인현 ( Inhyun Ryu ) 한국계리학회 2021 계리학연구 Vol.13 No.1
현재 이율이원화 종신보험의 일반형 보증비용은 GMDB의 경우 적립금비례로 부과하고 있고 GMSB의 경우 보험료비례(SBP방식)로 부과하고 있으며 저해지형 보증비용은 GMSB의 경우 보험료비례 및 가입금액비례1(SBPS방식)으로 부과하고 있다. 그러나 2022년부터는 GMDB는 계속 적립금비례로 부과하고 일반형 GMSB의 경우는 보험료비례와 적립금비례(SBPV방식)이나 보험료비례와 가입금액비례2(SBPS′)방식으로 전환될 예정이다. 또 저해지형 GMSB 보증비용은 보험료비례, 가입금액비례1 및 적립금비례(SBPSV방식) 또는 보험료비례, 가입금액비례1 및 가입 금액비례2(SBPSS′방식)으로 전환될 예정이다. 부과방식에 따라 영업보험료에 반영되는 방식이 있고 반영되지 않는 방식이 있기 때문에 GMSB 적용방법에 따라 영업보험료에 미치는 영향도 다르고 보험사의 수익성에 미치는 영향도 다르다. 본 논문에서는 GMSB 보증비용 부과방식을 보험료반영방식(기존방식)과 혼합부과방식(새로운 부과방식)으로 나누고 각각의 산출모형과 산출방법 및 산출결과에 대하여 자세히 분석하였다. There are two types of life insurance products. First one is standard surrender value product(SSVP) and second one is low surrender value product(LSVP). Generally, calculating methods of GMSB Fee for SSVP and LSVP are different. Current method of GMSB Fee for SSVP is proportional to premium(SBP). Current method of GMSB Fee for LSVP is proportional to premium and face amount(SBPS). But there will be change of calculating method of GMSB Fee from 2022. New method of of GMSB Fee for SSVP is proportional to premium and Account value(SBPV) or to premium and face amount(SBPS′). New method of GMSB Fee for LSVP is proportional to premium, face amount and account value(SBPSV) or to premium, face amount 1 and face amount 2(SBPSS′). As some methods are reflected to gross premium and some methods are not reflected to gross premium, calculating methods are important in the point of view of profit. In this paper, Calculating model for current methods are introduced. and new methods and analysis results of SBPV, SBPS, SBPSV and SBPSS are discussed in detail.
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오창수 ( Changsu Ouh ),김동국 ( Dongkuk Kim ),김지운 ( Jiun Kim ) 한국계리학회 2019 계리학연구 Vol.11 No.1
Solvency II의 내부모델 구축을 위해서는 완전한 미래확률분포를 이용해야 하는데, 합리적이고 정확한 완전분포를 구하기 위`해서는 수백만 개 이상의 중첩확률시뮬레이션이 필요하다. 그러나 보험업계는 아직까지도 이러한 많은 수의 시뮬레이션을 짧은 시간 내에 수행할 계산능력을 보유하지 못하고 있기 때문에 대용모델의 필요성이 제기되고 있으며. 그 중에서 본 연구에서 고찰한 LSMC 접근법이 중요한 방법론으로 등장하고 있다. LSMC 접근법을 이용할 경우 하나의 외부경로 시나리오당 단지 수개의 내부경로 시나리오들을 이용할 수 있고 이로 인하여 기존의 중첩확률시뮬레이션 방법에 비하면 계산에 필요한 시뮬레이션들의 수를 현저히 줄일 수 있기 때문에 보험사들이 계산수행능력의 문제를 해결할 수 있다. 본 연구는 이러한 특징을 가진 LSMC 접근법에 대한 이론적 및 실무적 고찰을 수행하였다. For the internal model of Solvency II the insurers are asked to derive their full loss distributions. Several hundred thousand simulations are necessary to get reasonably accurate full distribution. Since the insurance industry as of today is still far away from such computational capacities, the companies face the challenge to find suitable proxy model techniques. Among them we focus on LSMC(Least-Squares Monte Carlo) technique in this paper. Key to overcoming the nested valuation problem is that LSMC technique gets along with only few stochastic simulations per outer scenario. Where numerous simulations can be foregone in the LSMC approach compared to the nested stochastic simulation, insurers can handle the computational capacities. In this paper we look in reliable proxy modeling using LSMC framework in the theoretical and practical point of view.
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IFRS17 기준하의 금리연동형상품의 보험부채 시가평가
오창수 ( Changsu Ouh ),김경희 ( Kyunghee Kim ),김정남 ( Jeongnam Kim ),김지운 ( Jiun Kim ) 한국계리학회 2023 계리학연구 Vol.15 No.2
본 연구의 금리연동형상품의 부채시가평가에서는 그 평가과정을 정확히 예시하기 위하여 3년 만기 생사혼합보험을 이용하였다. 장래현금흐름을 모두 보여주기 위하여 급부와 보험료납입은 연단위를 기준으로 하고 할인은 감독규정에 따라 월단위로 할인하는 것을 기준으로 가정하였다. 시가평가 과정은 최초인식시점의 보험부채 시가평가와 후속측정 시점의 보험부채시가평가로 나누어서 고찰하였다. 후속측정에서는 최초인식 시점과 달라진 계리적 가정과 경제적 가정을 반영하여 보험부채 시가평가를 수행하였다. 공식을 이용하여 산출하는 IFRS4 순보식 원가법책임준비금과 달리 IFRS17 보험부채 시가평가는 장래현금흐름을 이용하여 산출한다. 금리연동형상품의 경우 시나리오에 따라 장래현금흐름이 변하고, 적용하는 가정에 따라 장래현금흐름이 변하는 것을 공식이 아니고 장래현금흐름표를 이용하여 보여주어야 한다. 따라서 본 연구의 금리연동형상품의 보험부채 시가평가의 모든 분석은 장래현금흐름표를 작성하는 과정을 설명하고 예시하였다. There is great changes in the valuation of insurance liability with the introduction of IFRS17. This paper introduced the process of valuation of insurance liability of interest sensitive insurance product. This paper shows the details of the valuation process using 3 year insurance product. The assumptions of the valuation are annual premium payment and monthly discount rate. Two valuation times are used to show impact of the change of actuarial assumption and economic assumption. The valuation of insurance liability under IFRS4 needs the formula. But the valuation of insurance liability under IFRS17 need to show the cash flow of possible outcomes. The objective of estimating future cash flows is to determine the expected value, or probability-weighted mean, of the full range of possible outcomes. The cash flows from each scenario are discounted and weighted by the estimated probability of that outcome to derive an expected present value. This paper shows the details of process using the cash flows table, which lead the understanding the process of the valuation of insurance liability of interest sensitive insurance product.
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