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      • KCI등재

        중국 회사법상 1인회사 제도에 관한 소고

        송양호(Song, YangHo) 한양법학회 2010 漢陽法學 Vol.31 No.-

        In Chinese company law, one man corporation is a limited company which consists of one employee-natural person or a single limited partner. To keep pace with the global trend that one man corporation is approved its existence for protection of investors and smooth company management, China added the regulation of one man corporation into the new company law in 2005. Chinese company law has gone through many historical phases and change. Since the reform and opening its door China drew global attention by switching social planned economic system to social market economic system and joining WTO on November 2001 to raise its status in the world market economy and accelerated the speed of economic development. Also in 1993 they set up and promulgated the company law during the 7th amendment of the constitution on market economic system. However, while drafting of the company law, conservatism and the existing old system didn’t fit the reform and the market developing speed and became an obstacle of economic growth. Therefore despite the amendment on the company law twice in 1999 and 2004 each, the result was not desirable and ended up only partial amendment for a few provisions. In October 27, 2005, the 10th Representative Conference Committee of Chinese People passed representative the new company law in the 18th conference which was focused on first, company establishment conditions and securing investment, second, incompleteness of company control structure, third, protection of minority, fourth, issuing and transfer of stocks, fifth, company audit system. This dissertation is for examination of the amended company law in 2005, particularly the parts related to one man corporation in comparison with one man corporation under the commercial law of Korea.

      • KCI등재

        토지이용 분류기준에 따른 홍수량 변동특성

        영석(Song Youngseok),송양호(Song Yangho),이정호(Lee Jungho),박무종(Park Moojong) 한국방재학회 2018 한국방재학회논문집 Vol.18 No.2

        우리나라의 설계기준은 약 10년을 기준으로 개정이 진행되고 있으며 이러한 설계기준의 개정은 과거와 신규의 산정절차나 분류기준의 차이가 발생한다. 이러한 설계기준 개정에 따른 분석결과의 정량적 변동은 재해저감을 위한 대책 수립시 반영하기에 는 어려움이 있다. 본 연구에서는 울산광역시 중구에 위치한 혁신도시 인근을 대상유역으로 토지이용 분류기준 개정에 따른 유출곡선지수와 홍수량 변동특성을 검토하였다. 2012년에 개정된 ‘설계홍수량 산정요령(국토교통부, 2012)’을 기준으로 2012년 이전을 Case 1, 개정 이후를 Case 2로 정의하였다. 대상유역의 토이지용도 46개에 대하여 Case 1은 6개, Case 2는 22개로 토지이용도를 분류하였으며, Case 2가 Case 1보다 유출곡선지수는 약 10 %, 홍수량은 7 %가 증가하는 것으로 분석되었다. 본 연구결과를 통해 2012년 이전에 수행된 재해영향분석 결과에 대해서는 설계기준 개정에 따른 증가량을 고려한 재해대책수립이 필요할 것으로 판단된다. Design Standard in South Korea are revised about every decade and the revision generates the difference of estimate calculations or classification criteria between the past and the present. Quantitative variations of analysis results according to the revision of design criteria are difficult to be applied in case of establishing alternatives for reducing disaster risks. This study reviewed the curve number and variational characteristics of flood discharge in accordance with the revision of land use classification by setting neighboring innovative cities located in Jung-gu Ulsan Metropolitan city as target basins. It defined Case 1 before 2012 and Case 2 after the revision based on “Methods of Estimating Design Flood Amounts The Ministry of Land, Infrastructure, and Transport” amended in 2012. For 46 degrees of land use among target basins, Case 1 classified them into six basins and Case 2 classified them into 22 basins. It found that Case 2 showed a rise nearly 10% in curve number and 7% in flood discharge amounts than Case 1. Results from this study suggest that establishing disaster precaution is assumed to be needed by considering increased amounts in accordance with the revision of design standard on findings from an analysis of disaster impacts conducted before 2012.

      • KCI등재

        생활가뭄에 대한 피해규모 추정기법 개발 및 적용

        영석(Song,Youngseok),이형준(Lee,Hyeongjun),송양호(Song,Yangho),박무종(Park,Moojong) 한국방재학회 2021 한국방재학회논문집 Vol.21 No.6

        본 연구에서는 생활가뭄의 피해액과 복구액에 대한 피해규모 추정기법을 개발하였다. 행정안전부에서 발행한 국가가뭄통계집의 자료를 기반으로 개발된 피해규모 추정기법을 적용하였다. 생활가뭄의 피해액과 복구액은 2018년과 2019년에 발생한 생활가뭄피해자료를 적용하였다. 생활가뭄 피해액은 용수공급 제한에 대한 피해인원과 숙박 및 음식점을 고려한 산정식을 개발하였다. 생활가뭄 복구액은 피해인원에 대한 생활재난지원;용수지원;용수개발지원;장비 및 인력지원을 고려한 산정식을 개발하였다. 한정적인 생활가뭄 피해현황의 DB 구축으로 피해액은 피해인원 항목;복구액은 생활재난지원과 용수지원 항목에 대하여 산정하였다. 생활가뭄의 피해액은 2018년이 총 612.471백만 원으로 강원도와 전라남도에서 2019년은 총 218.616백만 원으로 인천광역시에서 약 90% 이상이 산정되었다. 생활가뭄의 복구액은 2018년이 총 5,994.555백만 원으로 강원도와 전라남도에서 2019년은 총 4,882.024백만 원으로 충청남도에서 약 90%이상이 산정되었다. 생활가뭄의 피해액과 복구액은 2018년에서는 약 10배;2019년에는 약 20배의 차이가 발생하였다. In this study;an estimation method for damage and recovery costs on account of domestic droughts was developed. The estimation method for the scale of damage was applied based on the national drought statistics generated by the Ministry of Public Administration and Security. The damage and recovery costs of domestic droughts were calculated based on the damage data of domestic droughts that occurred in 2018 and 2019. The estimation method was developed for damage costs incurred due to domestic droughts by considering the number of people affected by water supply restrictions;accommodation;and restaurants. The method for estimating recovery costs after domestic droughts was developed considering domestic disaster support;water support;water development support;equipment support;and human resource support for victims. Due to the construction of a DB of limited domestic drought damage status;the damage costs were calculated for the number of people affected by water supply restrictions;and the recovery costs were calculated for the domestic disaster and water support. The total damage costs caused by domestic droughts in 2018 amounted to 612.471 M KRW;and in Gangwon-do and Jeollanam-do;they were 218.616 M KRW in 2019;and more than 90% of Incheon metropolitan city was calculated. The total recovery costs caused by domestic droughts in 2018 were 5,994.555 M KRW;and in Gangwon-do and Jeollanam-do;they amounted to 4,882.024 M KRW in 2019;and more than 90% of Chungcheongnam-do was calculated. The difference between the damage and recovery costs of domestic droughts was approximately tenfold in 2018 and twentyfold in 2019.

      • KCI등재

        Sales&Leaseback을 활용한 중소기업 구조조정 활성화에 관한 법적 연구

        차상휘(Sangwhi Cha),송양호(Yangho Song) 전북대학교 법학연구소 2016 法學硏究 Vol.50 No.-

        금융위원회 등 관계부처가 합동으로 지난해 12월 발표한 자료에 의하면, 2015년 한 해 동안 54개의 대기업과 175개의 중소기업이 구조조정 대상기업으로 선정되어 추진되고 있다. 또한, 한국은행이 조사하여 발표한 자료에 따르면, 2015년 기준 이자보상비율이 3년 연속 100% 미만인 한계기업은 총 2,754개로 지난 2010년 2,050개 대비 34%나 증가하였다. 이렇듯 국가경제에 지대한 영향을 미치는 기업구조조정과 관련해서 특히, 중소기업의 경우에는 부실징후가 외부에 알려질 경우 중소기업의 영업 위축 가능성이 높고 거래기업의 신용거래 중단과 채권금융기관의 신규자금 공급 중단 및 대출 회수 가능성도 대기업보다는 매우 높은 편이다. 이러한 중소기업의 구조조정 과정상의 특징으로 인해 구조조정 착수 시기는 가급적 채무변제능력이 심각히 악화되기 이전에 선제적으로 대응하는 방식이 보다 효과적이라 할 수 있다. Sales&Leaseback은 기업이 소유한 자산을 금융회사에게 매각하고 수취한 매각대금은 기업의 운영자금이나 시설자금으로 사용하고, 대신 매각한 자산은 해당 금융회사로부터 임대하여 사용하는 금융기법으로 부실기업에 대한 사전적 구조조정기법으로 자주 사용되어 왔다. 국내법적으로는 매도담보와 유사한 방식으로, 채무자가 채권자에게 담보의 목적으로 물건을 매각하고 약정기간 내에 채무자가 매매대금을 반환하면 그 물건을 회복할 수 있는 것을 내용으로 하는 매도담보와 채무재조정 프로그램을 결합한 것으로 이해할 수 있다. 금융공공기관 캠코는 지난 2015년부터 일시적 유동성 위기를 겪고 있는 중소기업들의 빌딩, 공장 등 핵심자산을 매입 후 재임대하는 Sales &Leaseback 방식을 통해 지금까지 모두 724억원을 지원해 오고 있다. Sales&Leaseback 방식은 선제적 구조조정 수단으로 유용하게 활용되고 있지만, 몇 가지 한계점을 가지고 있다. 즉 현행 산업집적법상 산업단지 내에서의 임대사업은 공장설립 등의 완료신고 또는 사업개시신고 후에만 가능하도록 제한이 되어 있어, 현행 법률상 산업단지 내 재무구조 개선을 원하는 중소기업들을 선제적으로 지원할 수 없는 문제가 발생하고 있다. 이를 개선하기 위하여 현행 산업집적법을 개정하여 임대사업 수행 목적이 ‘산업단지 내 위치한 중소기업의 재무구조개선’이거나 또는 산업단지 내 임대사업의 수행주체가 ‘기업의 재무구조개선을 업무로 설립된 법률상의 공공기관’인 경우 임대사업을 수행할 수 있도록 규제를 완화하는 조항을 신설할 필요가 있다. 이럴 경우 전체 구조개선이 필요한 중소기업 중 약 21%인 613개 업체가 지원 대상에 해당되어 해당 중소기업은 재무구조개선에 따른 비용감소와 신규 운영자금 지원 등으로 신속한 경영정상화가 가능해질 것으로 기대된다. 또한, 「지방세특례제한법」 제57조의3을 개정하여 중소기업의 재무구조개선을 목적으로 매수자가 재임대 조건으로 자산을 매입하는 경우 취득세 및 재산세를 면제해 주고, 매수자에 매각한 자산을 중소기업이 매각일로부터 5년 이내에 재매입할 경우에도 또한 취득세를 면제해 줄 필요가 있다. 뿐만 아니라 중소기업이 매수자에 자산을 매각하여 양도차익이 발생한 경우 당해 연도 포함 4년 거치 후 3년간 균분한 금액을 익금에 산입 가능하도록 세제지원을 병행함으로써 중소기업들이 Sales&Leaseback 방식을 통해 보다 효율적이고 선제적으로 구조조정이 가능하도록 제도적 보완장치가 필요할 것으로 보인다. According to the press release of relevant government ministries which was published in December of 2015, 54 of 940 major companies that were implemented in a credit risk evaluation were going through restructuring process, and 175 of 1,934 small-medium sized companies were also going through restructuring process. And also according to the report of the Bank of Korea, as of 2015, there are 2,754 marginal firms that have maintained an interest coverage ratio of less than 1 for three consecutive years. When the fact that small-medium sized companies are going through restructuring process is opened publicly, the possibilities that financial companies withdraw loans and stop providing operating funds for small-medium sized companies are higher than those of major companies. Owing to these reasons, the earlier the time of beginning for small-medium sized companies’ restructuring is more effective. KAMCO(Korea Asset Management Corporation) that is a financial public institution has supported restructuring or workout companies that are suffered from the lack of liquidity temporarily by using a sales&leaseback program since 2015. The total amount of supporting funds is W72.4 billion. This is the very useful program to overcome financial difficulties for restructuring small-medium sized companies. However, this program has some limitations to enlarge supported companies. A lease business in an industrial complex is only possible in case of the declaration of factory establishment or business opening in accordance with Industrial Cluster Development and Factory Establishment Act(ICD&FEA). So buyer can’t support small-medium sized companies that are located in an industrial complex. To solve this problem, I’d like to suggest to revise ICD&FEA to do lease business in an industrial complex under the following conditions; the aim of lease business in an industrial complex is for restructuring or workout companies or the company concerned lease business in an industrial complex is a public company which is established by law for restructuring or workout companies. If buyer could do lease business in an industrial complex, 613 companies among small-medium sized companies that are suffered from the lack of liquidity temporarily and located in an industrial complex could be supported by buyer. Thanks to sales&lease program, they will overcome the financial difficulties more easily and earlier. Also, I’d like to suggest to revise Restriction Of Special Local Taxation Act(ROSLTA) and Enforcement Decree Of the Restriction Of Special Taxation Act(EDOROSTA) to exempt an acquisition tax and a property tax for buyer and small-medium sized company. We anticipate that buyer can support small-medium sized companies that are suffered from financial difficulties temporarily more effectively by using a sales&leaseback program through these measures.

      • KCI등재

        (일명) 죽은 채권 부활 금지법에 관한 연구

        차상휘(Sangwhi Cha),송양호(Yangho Song) 전북대학교 법학연구소 2016 法學硏究 Vol.49 No.-

        금융회사의 대출채권은 상사채권으로 분류되며, 권리를 행사하지 않은 때로부터 5년의 기간이 경과하면 소멸시효가 완성되고, 채무자는 소멸시효 완성채권에 대해서는 변제의무가 소멸하게 된다. 하지만, 소멸시효가 완성된 이후에도 채권추심자들은 소멸시효 완성채권을 매입한 후 채무자가 소멸시효가 완성되었음을 제대로 알지 못한 상태에서 소액 변제를 받아내거나 지급명령 신청 등을 통해 완성된 소멸시효를 다시 부활시켜 채권추심활동을 하고 있는 상황이다. 이러한 추심행위를 금지하기 위해서는 채권추심법상 제11조 제1호의 ‘무효이거나 존재하지 아니한 채권을 추심하는 의사를 표시하는 행위’에 해당되어야 한다. 하지만, 소멸시효 완성 채권의 법적 효력에 대한 다양한 견해로 인해 ‘소멸시효 완성 채권’이 ‘무효이거나 존재하지 아니한 채권’에 해당되는지 여부에 대해서도 견해가 나뉘어지고 있어, 현행법 하에서는 시효로 소멸한 채권에 대하여도 채권추심이 가능한 것처럼 보인다. 이러한 문제점을 해결하기 위하여 20대 국회에서 소멸시효가 완성된 채권의 추심행위를 금지하는 (일명) 죽은 채권 부활 금지법(‘채권의 공정한 추심에 관한 법률 일부개정법률안’)이 발의되었다. 발의된 법률개정안은 소멸시효 완성된 채권의 추심행위를 금지하고, 채권추심자는 채권의 소멸시효가 완성된 채무자에게 소멸시효 완성 사실을 고지하여야 한다. 또한, 지급명령의 신청 등 소송행위를 할 수 없는 채권추심자의 범위에 대부업자, 상거래채권의 양수인 또는 재양수인을 포함시키고, 징벌적 손해배상제도와 소비자 관련 단체 등의 단체소송제도의 도입을 주요 내용으로 한다. 앞으로 소멸시효가 완성된 채권으로 인한 채무자의 피해 발생 가능성이 갈수록 높아질 것으로 예상되는 상황을 감안할 때, 현 20대 국회에서 발의되어 추진되고 있는 소멸시효 완성채권에 대한 추심금지는 적절한 대응으로 보여진다. 다만, 기존 법률적 해석의 틀을 유지하기 위하여 민법상 학설과 판례 등으로 이견이 있는 소멸시효 완성의 효과에 대한 별도의 특례조항을 신설하여 규율하기 보다는 채권추심자의 소멸시효 완성 사실에 대한 고지의무와 이의 실효성을 높이기 위하여 위반시 처벌조항을 신설하는 것이 필요할 것으로 보인다. 또한, 제11조 제1호의 ‘무효이거나 존재하지 아니하는 채권’에 ‘소멸시효 완성된 채권’을 법문상 정확하게 포함시켜 이에 대한 추심행위를 금지토록 하는 것이 보다 더 효율적인 규율방법인 것으로 보인다. Financial institutions’ loans are classified with commercial loans whose period of extinctive prescription is only five years and these commercial loans should be invalidated unless creditors exercise their rights within five years. So debtors don’t need to pay for these invalidated loans any more. However, loans collection company tries to buy and continue to collect these invalidated loans from debtors who don’t know that the extinctive prescription of loans is already completed. To prohibit these illegal collections, the ‘Fair Debt Collection Practices Act’ regulates the ban of collection from invalidated or inexistent loans. However, it is not cleared whether the loans whose extinctive prescription is already completed could be interpreted as invalidated or inexistent loans or not, because there are different theories about the effect of completion of an extinctive prescription. To solve this problem, the 20th members of the National Assembly proposed revised the Fair Debt Collection Practices Act that banned the collection from debtors whose extinctive prescription of loans was already completed. This revised act regulates the ban of collection from debtors whose extinctive prescription of loans is already completed, the obligation of notice about the completion of extinctive prescription, the introduction of punitive damages and class action suits. When taking into consideration that the possibility of damages that are caused by an illegal collection of the loans whose extinctive prescription is already completed could be increased, I generally agree with this revised Fair Debt Collection Practices Act that is proposed by 20th members of the National Assembly. However, I would not like to agree with an exception article about the effect of completion of extinctive prescription, because there are inconsistent theories between scholars and there anticipates no effectiveness. Instead, I’d like to suggest the obligation of notice about the completion of extinctive prescription and a fine for default when it is not observed. Also, I’d like to suggest the revision of an article 11-1 that the loans whose extinctive prescription is already completed are literally included with invalidated or inexistent loans. These suggestions could be more effective to regulate an illegal collection of the loans whose extinctive prescription is already completed.

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