AEO 공인 실태에 대한 연구 : 인천지역 중소기업 지원프로그램을 중심으로 = A Study on the Implementation of Authorized Economic Operator (AEO) Program: Focused on Small and Medium-Sized Enterprises in Incheon Area

다국어 초록 (Multilingual Abstract)

The purpose of this study is to analyze the implementation of Authorized Economic Operator (AEO) Program by small and medium-sized enterprises (hereinafter referred to as "SMEs") in Incheon area, which has the richest base of manufacturing sector in Korea. The study tries to propose policy recommendations for more efficient support for the SMEs by means of the results of 『Incubating Program』 which is program to support SMEs under the Industrial-Governmental-Educational Partnership in Incheon Area. In order to provide an opportunity for companies in the city through the utilization of FTA and support for AEO certification, Inha University (Jungseok Research Institute of International Logistics and Trade), Incheon Main Customs (Audit Bureau), Incheon Chamber of Commerce (Secretariat), which signed an MOU, have been driving 『Local Promising SMEs Incubating Program』Plan (hereinafter referred to as "incubator program").
The contents of this study and the results can be summarized as follows. Since the outbreak of the 9.11 terror attack, the United States launched the huge border management agencies named 'Department of Homeland Security'(integration of Customs, Immigration, Quarantine Authority, Coast Guard and Border Guard) and has implemented supply chain security management system such as C-TPAT, CSI, 24 Hour Rule, 100% Rule and export inspection system ect. to conduct risk management in the exporting country through the expansion of Customs Line. In particular, the WCO based on C-TPAT, private-governmental partnership program to prevent terrorism in the U.S., established the international standard 'SAFE Framework,' and recommended countries around the world to adopt the system in order to pursue trade security and facilitation at the same time. ISO (International Organization for Standardization) instituted a logistics security management certification system as a standard, ICAO (International Civil Aviation Organization) has been implementing Aviation Safety and security measures by the Convention on plasticity and the IMO (International Maritime Organization) has also been implementing ISPS Code System for the safety of the Ship and Port Facility.
The proportion of SMEs amounts to 99.9% of entire 158,000 companies in Incheon area, except 114 large companies. In case of FTA utilization, the exports by Korea-ASEAN FTA is 14% and the imports is 27% based on the amount of exports in 2009. Thus, the utilization of Korea-ASEAN FTA is very low. In case of companies in Incheon, the majority of companies (73.8%) are charged with current MFN tariffs, and the preferential tariffs (using FTA) apply to a few (0.9%). In terms of AEO certification, none of SMEs at all of the entire nine AEO certified companies(based on December 8, 2010).
As results of incubating program promotion, five companies were designated as the certified exporter by items and one of them was designated as the certified exporter by company for the utilization of preferential tariffs under the EU-Korea FTA. Also, the program has been successfully evaluated in respect that the utilization practice of this program at 『2010 FTA Business Success Practice Contest』 got Excellent Award. However, the delay of the implementation of Korea-U.S. FTA and Korea-EU FTA as well as the lack of the SMEs' human resources for trade made it difficult to utilize FTAs. As a result, it is so regretful that only one company got AEO certification under the consulting support.
There are numerous studies on the FTA utilization and AEO certification. Therefore, policy implications and stable diffusion plans about supporting AEO certification for the SMEs is proposed as follows based on AEO driving results, listening to feedback, surveys from related industry sectors (export-import companies, customs brokers, forwarders, etc.) and interviews with the audit team inside AEO certified companies in this study.
First, it is important to make the legal basis which can support consulting and training for the SMEs vulnerable to human resources and costs. Because of the lack of interests by SMEs, it is desperately required to publicize AEO system and to support education. In addition, according to the future personnel requirements planning of the Korea Customs Service (KCS) in charge of AEO system, it is required to install tentatively named 『AEO Certification Audit Division』and to secure additional personnel about 15 staffs. During the next five years, about 500 companies including export and import companies need to be certified audit(about 100 companies per year), and the companies after authorized validity period (four years) is scheduled to occur an additional works about the renewal audit. Due to AEO certification delay, when AEO mutual recognition agreement (MRA) with foreign countries has been contracted, in case that number of AEO companies is few in our country, benefits to exporting goods become smaller, and so exporting industries is relatively disadvantageous with the FTAs.
Second, according to a survey, it shows that they want system publicity and education institutions (37% of answering companies), and supporting the equipment and consultant costs (28%) this year. Until even now, although many institutions publicity and education have done, it should be continued now and forever. In other words, to encourage the SMEs to participate in AEO application, it needs that the sessions on AEO and FTA utilization targeting CEOs and executives should be held.
Third, regarding the policy operating competitiveness in the local community, political response of the central government as well as that of local governments should be changed. When AEO certification cooperate with the central government, Incheon Main Customs as well as local government, Incheon Metropolitan City, Incheon Free Economic Zone Authority, Incheon Chamber of Commerce, Incheon Business Agency, Incheon Branch of Korea International Trade Association and such cooperation is based, I think it brings better effect.
Fourth, the MRA is to be carried forward simultaneously. AEO program, which cannot signed a MRA on AEO certification with other countries, is only limited to the domestic, so there is half of the effect. These facts are the reason we are pursuing the MRA and the expansion of AEO certifications simultaneously.
Fifth, recently modern society emphasize on mutual cooperation between large companies and the SMEs, and corporate social responsibility (CSR). According to this social environment, AEO-certified large companies carried forward 'project creating ASC (Authorized Supply Chain) Model'' with the Noblesse Oblige spirit. In other words, it is a project that AEO certified companies support the SMEs supplying goods to AEO certified companies such as sharing AEO experiences and transmitting AEO techniques. Incheon Main Customs already received certification examination for five companies of the related 10 companies, and the remaining five companies are under certification examination and preparation for application. In terms of supporting certification costs, there are the requirements that the support is available when it uses its own customs broker and we provide the best practices which are actually helpful in case of preparing themselves to be certified, so political recommendations is suggested.
Sixth, according to a survey, the SMEs is desperately the most important to get direct support for human resources and funding. The support should be provided according to characteristics by the fields, including customs broker or forwarders in a similar way such as the SMEs Administration's 『International Standards Certification Support Program』. In addition, I think it is a good way to make up and operate 『emergency supporting team』under the Private-Governmental Partnership against the visiting audit of foreign customs authorities and the verification request by foreign trading companies regarding the rules of origin and the implementation of AEO.

국문 초록 (Abstract)

본 연구는 인천지역 산․관․학 협력사업인 『인큐베이팅 프로그램』 추진을 통한 중소기업 AEO 공인 지원방안을 모색하는데 그 목적이 있다. FTA 활용 및 AEO 인증지원으로 인천지역 수출입경제를 활성화하는 계기를 마련키 위하여 인하대학교(정석물류통상연구원), 인천본부세관(심사국), 인천상공회의소(사무국)는 MOU를 체결하고 “중소기업 지원을 통한 지역경제 활성화를 위한 『지역유망 중소기업 인큐베이팅 프로그램』계획(이하 "인큐베이팅 프로그램"라 한다)”을 추진하였다. 본 논문은 인천지역의 중소기업을 대상으로 산관학 AEO 공인 지원 경험을 통해 중소기업 내용을 정리하고, AEO에 대한 기업들의 인식을 조사하여 우리나라 AEO 정책에 대한 시사점을 도출하고자 하였다.
본 논문의 연구 내용과 결과를 요약하면 다음과 같다. 미국은 9.11테러 이후 국토안보부(세관, 출입국관리소, 검역기관, 연안경비대, 국경경비대 등을 통합)라는 거대한 국경관리기관을 발족시켜 관세선(Customs Line) 확장을 통해 수출국가에서 위험관리를 하기 위한 C-TPAT, CSI, 24 Hour Rule, 100% 검사 Rule 등의 수출입공급망 안전관리제도 제도를 시행하고 있다. 특히, 미국의 테러방지 민관협력프로그램인 C-TPAT을 토대로 WCO에서는 무역안전과 원활화를 동시에 추구하기 위하여 국제표준인 SAFE Framework을 제정하여 세계 각국에 권고하였다. ISO(국제표준화기구)는 물류보안경영인증시스템을 표준으로 제정하였고, ICAO(국제민간항공기구)는 가소성 협약 등을 통한 항공안전 및 보안에 관한 조치와 IMO(국제해사기구)는 선박 및 항만시설의 안전을 위한 ISPS Code제도 등을 시행하고 있다.
인천지역은 전체기업 15만 8천개 중 대기업 사업체 114개를 제외한 99.9%가 중소기업이다. FTA 활용분야의 경우 2009년도 수출액 기준으로 한-아세안 FTA는 수출이 14%, 수입이 27%에 그치는 등 활용도가 낮은 편이다. 인천의 경우, 고세율인 기본세율 적용이 대부분(73.8%)이며 특혜관세(FTA) 적용은 극소수(0.9%)에 불과하다. AEO 인증분야에 있어서도 전체 42개 업체중 인천지역 전체 AEO 공인 9개 업체(2010년 12월 8일 기준) 수출입업체(6개)중 중소기업은 전혀 없다.
인천지역 중소기업을 대상으로 인큐베이팅 프로그램 추진결과 결과, FTA 활용 분야에서 5개 업체 중 4개 업체는 품목별인증수출자 및 1개업체는 업체별인증수출자로 지정을 받았다. 또한 본 프로그램 활용사례로 전국『2010년 FTA 비지니스 성공사례 경진대회』에서 우수상을 수상하는 등 성공적이었다고 볼 수 있다. 다만, 한-미, 한-EU FTA 체결지연, 중소기업 인력 및 비용문제 등으로 FTA 분야와 동시 추진의 어려움 등 AEO 공인지원 분야 1개 업체 컨설팅 지원하는데 그쳐 아쉬움을 남겼다. 본 연구에서는 인큐베이팅 프로그램의 FTA분야는 수천편의 다수의 연구가 있으므로 AEO분야 추진결과와 관련업계(수출입업체, 관세사, 포워더 등)의 의견청취, 설문조사, AEO 인증기업의 심사팀 인터뷰 등을 기초로 중소기업 AEO 인증지원의 정책적 제언과 안정적 확산방안을 다음과 같이 제시하고자 한다.
첫째, 인력이나 비용이 취약한 중소기업을 위한 컨설팅ㆍ교육 지원을 할 수 있는 법적근거 중요하다. 대기업에 비하여 중소기업은 관심조차도 미흡함에 따라 AEO 제도의 홍보 및 교육 지원이 절실하다. 또한 AEO 제도 총괄관청인 관세청의 향후인력 소요계획에 의하면 산하세관에 가칭 『AEO 공인심사과』설치 및 추가인력 15명 등 확보가 필요하다. 향후 5년간 수출입업체 등 약 500개 기업의 공인심사가 필요하고(약 100개/년), 공인유효기간(4년) 경과 업체에 대한 갱신심사업무도 추가로 발생할 예정이다. AEO 공인업무가 지연되어 외국과의 AEO 상호인정협정(MRA)시 우리나라 AEO 업체수가 적을 경우 수출물품에 대한 혜택도 적어 아국 수출산업에 상대적으로 불리하기 때문이다.
둘째, 설문조사에 따르면 금년도에는 제도홍보 및 교육(37%)과 설비 및 컨설팅 비용지원(28%)을 희망하는 것으로 조사되었다. 지금까지도 많은 제도 홍보 및 교육을 했지만 앞으로도 계속되어야 한다. 즉, 중소기업의 AEO 참여를 유도하기 위하여 CEO 및 임원을 대상으로 설명회를 개최하고, 관리책임자에 대한 상시적인 교육 제공하고, 중소기업의 AEO 공인지원을 위한 컨설팅 지원사업이 필요하다.
셋째, 지역사회 정책운영경쟁력은 지역정부 뿐만 아니라 중앙정부의 정책적 대응도 변해야 한다. AEO 공인도 중앙정부인 인천본부세관 뿐만 아니라 지방정부인 인천광역시청과 인천경제자유구역청, 인천상공회의소, 인천경제통상진흥원, 무역협회인천지부 등과 협력이 기반이 되었을 때 더욱 좋은 효과를 가져 올 수 있다고 생각한다.
넷째, 상호인정협정(MRA)의 동시다발적 추진이다. 상대국과 AEO 공인을 상호인정협정체결을 하지 못하는 AEO 프로그램은 국내에만 한정되므로 절반의 효과 밖에 없다는 사실은 우리가 동시다발적으로 추진해야 하는 이유이다.
다섯째, 최근 대기업과 중소기업의 상생협력과 기업의 사회적 책임(CSR : Corporate Social Responsibility)을 강조하는 분위기가 강화되고 있는데, AEO 인증 받은 대기업이 “노블리스 오블리제[noblesse oblige]” 정신에 기초한 「ASC(Authorized Supply Chain) Model 창출프로젝트』추진하였다. 즉, AEO 공인을 받은 대기업이 납품 거래상대방인 중소기업에 AEO 공인 경험공유 및 기법 전수 등을 지원하는 프로젝트이다. 인천본부세관과 관련업체 10개 중 5개 업체는 공인인증을 받았고 나머지 5개 업체는 심사 및 신청 준비 중이다. 설문조사를 통해 인증비용 지원시 자체 거래관세사를 이용하여도 지원이 가능하도록 건의 및 업체 스스로 공인을 준비할 경우 실질적으로 도움이 될 수 있는 모범사례를 제공해 달라는 요청도 있어 정책적 제언을 하였다.
여섯째, 설문조사에 따르면 중소기업은 인력이나 자금력에 대한 직접지원이 가장 절실하다. 중소기업청의 『해외규격 인증 획득 지원사업』과 유사한 방식에 관세사나 포워더 등 분야별 특성에 맞게 지원하여야 하겠다. 또한, 중소기업 안전관리에 대한 외국 관세당국의 방문심사 및 해외거래업체의 검증요청에 대비 민․관 합동으로 『긴급지원팀』 구성․운영은 시의성이 높은 방안으로 생각한다.

목차 (Table of Contents)

• 제1장 서론 1
• 제1절 연구의 목적 1
• 제2절 연구의 범위 및 방법 6
• 제2장 AEO 제도와 상호인정협정 10
• 제1절 물류보안의 중요성 10
• 제2절 AEO 제도에 대한 일반적 이해 13
• 1. 기본개념 13
• 2. 도입의 의의와 필요성 14
• 3. 우리나라의 AEO 제도 17
• 4. 주요국의 AEO 제도 20
• 제3절 AEO 상호인정협정 23
• 1. 배경과 개요 23
• 2. 필요성 23
• 3. 추진절차 25
• 4. 추진현황 26
• 제3장 중소기업 인큐베이팅 프로그램 추진 30
• 제1절 배경 30
• 제2절 인천지역 수출입 동향 31
• 제3절 목표 및 추진전략 35
• 제4절 대상업체 선정 36
• 1. 신청자격 36
• 2. 신청방법 및 업체선정 37
• 3. MOU 기관별 역할 37
• 제5절 세부 추진절차 37
• 1. AEO 공인지원 맞춤형 인큐베이팅 37
• 2. FTA 비즈니스 성공모델 개발적용 및 활용전략 컨설팅 41
• 제6절 추진결과 및 시사점 46
• 1. 추진결과 46
• 2. 시사점 49
• 제4장 효율적인 AEO공인 조사 및 지원방안 52
• 제1절 AEO의 인식수준 조사 52
• 1. AEO 공인신청 의사표시업체 설문 52
• 2. 중소기업(관세사, 포워더 등 포함) 설문 56
• 3. 전문가(인증기업, 신청준비업체, 심사팀 등) 면담 62
• 제2절 법규정비 및 인력확충 65
• 1. 중소기업 지원근거 마련 65
• 2. AEO 전담인력 확충 66
• 제3절 홍보 및 컨설팅 강화 67
• 제4절 관련기관과 협력 추진 68
• 제5절 상호인정협정(MRA) 지속 확대 69
• 제6절 국내외 성공 및 실패사례 발굴 71
• 제7절 공인비용 지원 74
• 제5장 결론 77
• 제1절 연구의 결과 요약 77
• 제2절 연구의 한계와 향후 과제 79
• 참고문헌 81
• Abstract 84
• <그림 1-1> 국제무역 환경변화의 연도별 중요도 3
• <그림 1-2>지역유망 중소기업 인큐베이팅 프로그램 MOU 체결식 5
• <그림 2-1> AEO 및 무역안전 인증제도 12
• <그림 2-2> AEO 개념도 13
• <그림 2-3> 캐나다 수입자 3M과 한국 수출자와 구매계약서 16
• <그림 2-4> AEO 개념도 17
• <그림 2-5> AEO 공인심사 절차 18
• <그림 2-6> AEO 공인기준 19
• <그림 2-7> 각국 AEO 제도 도입현황 20
• <그림 2-8> 상호인정협정 추진절차 26
• <그림 2-9> 미국 관세청의 MRA 모델 28
• <그림 3-1> 인큐베이팅 프로그램 추진 전략 31
• <그림 3-2> 목표 및 추진전략 개념도 36
• <그림 3-3> FTA 컨설팅 전략 개념도 41
• <그림 3-4> 중소기업 FTA 추진단계 분석 42
• <그림 3-5> 추진단계별 대응전략 프로그램 42
• <그림 4-1> 의사표시업체 공인신청 시기 분석결과 53
• <그림 4-2> 의사표시업체 공인미신청 사유 분석결과 54
• <그림 4-3> 의사표시업체 지원희망분야 분석결과 55
• <그림 4-4> 중소기업(관세사, 포워더 등 포함) 이해정도 분석결과 57
• <그림 4-5> 중소기업(관세사, 포워더 등 포함) 비용부담의사 분석결과 58
• <그림 4-6> 중소기업(관세사, 포워더 등 포함) 공인신청 여부 분석결과 59
• <그림 4-7> 중소기업(관세사, 포워더 등 포함) 공인미신청 사유 분석결과 59
• <그림 4-8> 중소기업(관세사, 포워더 등 포함) 인큐베이팅 인지도 분석결과 60
• <그림 4-9> 중소기업(관세사, 포워더 등 포함) 내년 인큐베이팅 참여여부 분석결과 61
• <그림 4-10> 중소기업(관세사, 포워더 등 포함) 예산지원 희망사업 분석결과 61
• <그림 4-11> 중소기업(관세사, 포워더 등 포함) 지자체 등과 협력 필요성 분석결과 62
• <그림 4-12> 향후 AEO 공인인증 정책 지원분야 분석결과 68
• <그림 4-13> MRA 체결대상 국가군 분류결과 70
• <그림 4-14> 6시그마 품질불량비용 개념대비도 72
• <그림 4-15> 항공화물 보안프로그램 예시 76
• <표 1-1> WCO SAFE Framework의 정의 2
• <표 2-1> 주요국가의 AEO 현황 22
• <표 2-2> 미국 관세청 물품검사 비용내역 24
• <표 2-3> 세계 각국의 MRA 추진현황 27
• <표 2-4> 우리나라 MRA 추진현황 29
• <표 3-1> 인천지역 기업체 및 AEO 공인기업 현황 31
• <표 3-2> 인천소재 기업의 국가별 수입 현황 32
• <표 3-3> 인천소재 기업의 수입물품 관세율 적용 현황 33
• <표 3-4> 인천소재 기업의 국가별 수출 현황 34
• <표 3-5> 인천의 FTA 체결국 수출 현황 35
• <표 3-6> AEO 단계별 추진 세부내용 39
• <표 3-7> FTA 단계별 추진 세부내용 44
• <표 3-8> 기간별 주요 추진내용 47
• <표 3-9> 업체별 세부추진 결과 48
• <표 4-1> AEO 공인신청 의사표시업체 설문개요 52
• <표 4-2> 중소기업(관세사, 포워더 등 포함) 설문개요 56
• <표 4-3> 전문가(인증기업, 신청준비업체, 심사팀 등) 면담개요 63
• <표 4-4> 중소기업(관세사, 포워더 등 포함) 개방형 설문 주요내용 64
• <표 4-5> 관세법 일부개정안 비교 65
• <표 4-6> AEO 관세청 공인심사 현황 66
• <표 4-7> 외국의 심사인력조직 운영 현황 67
• <표 4-8> 관련협회별 중소기업 현황 74
• <표 5-1> 우리나라 AEO 공인인증 업체현황 79