Basel II 하에서의 금융기관 운영위험관리 전략에 관한 연구1)

국문 초록 (Abstract)

Basel II 도입을 계기로 운영 위험의 측정과 이에 따른 위험자본의 배분 등을 중심으로 많은 연구가 이루어졌다. 하지만 운영 위험을 어떻게 줄일 수 있는가에 대한 연구는 상대적으로 그리 활발하지 못한 편이다. 위험경감방안과 관련한 대다수의 선행연구는 내부통제방법에 크게 의존하고 있다. 따라서 서로 다른 경감방안이 적용되어야 할 이질적 요소들을 고려한 차별화된 접근 방법을 제시하지 못하고 있다. 본 논문에서는 금융기관 운영 위험을 네가지 유형으로 분류하고, 각각의 유형별로 적합한 위험경감방안을 제시하는데 그 목적이 있다. 위험의 분류 기준으로는 심리학에서 발전한 에러관리이론에서 활용하고 있는 기준 - 위험의 발생원인에 있어서 의도성 개입 여부 - 을 적용하였다. 또한 경감방안을 도출함에 있어서 에러관리이론 가운데 대표적인 관념 모델인‘스위스 치즈 모델(Swiss Cheese Model)’을 분석 틀로 활용하였다. 구체적으로는 금융기관의 네가지 위험 유형에 해당하는 대표적 사례 - 최근 한국 금융 산업에서 빈발하거나 국제적으로 관심을 받는 몇 가지 운영위험사건 - 에 이 모델을 적용, 분석하였다. 이러한 분석 결과를 통해 위험의 성격별로 서로 다른 위험경감방안이 적용될 필요성을 도출하는 한편, 핵심위험지표로의 응용 방안을 제시하였다

다국어 초록 (Multilingual Abstract)

Following the introduction of Basel II, previous studies have focused on the measurement of operational risk and allocation of risk budget, while studies focusing on how to mitigate operational risk are rather limited. Of these studies majority constantly take the perspective of risk management through internal controls and internal audit. Thus, they do not propose a differentiated approach reflecting the diversified types of operational risk. We distinguished 4 types of operational risk according to whether the act was intended or unintended. a typical criteria among error management theories. The purpose of this article is to suggest the application of different risk management strategies according to the type of risk. This article applies the 'Swiss-cheese Model' , an error-management method that has its roots in psychology, as a tool for inducing relevant strategies and methods to effectively mitigate operational risk for each type of risk. In particular, this article applies this model to specific cases which have frequently occurred or have raised social concerns in Korea and internationally, drawing attention to managerial implications for financial institutions. This article also explores how the results of these case analyses could be applied to identify key risk indicators relevant to each case.

목차 (Table of Contents)

• 요약
• I. 서론
• II. 에러관리이론과 스위스 치즈 모델
• III. 발생원인별 적용사례
• 3.1 비의도적 행위(Unintended Action)의 적용 사례
• 3.2 의도적 행위(Intended Action)의 적용 사례
• IV. 금융기관 운영위험관리에의 활용
• V. 결론 및 한계
• 참고문헌
• Abstract

참고문헌 (Reference)

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