WTO紛爭解決制度에 관한 考察

유용철 경희대학교 국제법무대학원 2002 국내석사

WTO(세계무역기구)의 출범 이후 국제무역질서가 새롭게 재편되고 있다. 이에 따라 각국은 다양한 이슈의 통상마찰을 WTO 체제 안에서 해결하려는 경향이 증대되고 있다. 최근 중국이 WTO 회원국으로 가입함으로써 우리나라의 對中國 교역 증대에 따른 통상마찰도 WTO의 분쟁해결방식에 의하여 해결해야 할 것으로 예상된다. 그러므로 WTO 분쟁해결제도는 향후의 분쟁가능성에 대비하여 그 어느 때보다도 체계적인 연구가 필요하다고 생각된다. 본 논문에서는 국제통상분쟁에 효율적으로 대처하기 위하여 WTO 분쟁해결제도를 주로 법적인 관점에서 문제점을 논의하고 개선방향을 제시하였다. WTO 분쟁해결제도는 과거 GATT 절차와는 달리 사법적인 측면을 강화하고, 국내법 중심의 일방적인 보복조치를 지양하고 분쟁해결기구를 통한 상호우호적인 해결을 시도하고 있다. 그러나 아직도 여러 가지 문제점들이 해결해야 할 과제로 남아 있다. 첫째, 분쟁해결절차가 많이 개선되었음에도 불구하고 아직도 규정상 모호한 부분과 예외규정이 다수 존재하여 그 실효성에 의문이 있다. 둘째, 패널 및 항소기구의 판결이나 권고를 무시하는 국제사회의 힘 지향적인 문제해결에 대하여 실질적인 대처방안이 마련되어 있지 않다. 셋째, WTO 규범이 국제기업활동에 엄청난 영향을 주고 있고 궁극적으로는 개인이 수혜자라는 의미에서 사적 당사자의 참여의 폭이 더 확대되어야 함에도 사적 당사자가 직접 분쟁해결기구에 제소할 수 있는 길이 없다. 넷째, 패널 보고서의 선례적인 효력에 대하여 분쟁해결양해에는 어떠한 언급도 없을 뿐만 아니라 패널보고서의 선례적 효력을 인정하는 관행도 아직 확립되어 있지 않다. 다섯째, 국제사회에서는 국가간의 통상분쟁에 있어서 강력한 공권력을 가진 집행기관이 없는 만큼 개도국의 경우 국가간의 힘의 불균형으로 인하여 제소단계에서부터 집행단계에 이르기까지 불이익을 받는 일이 많다. 여섯째, 지나치게 엄격한 절차의 설정으로 인하여 화해와 협상을 기초로 하는 분쟁해결절차의 기능을 경직시킬 우려가 있고 보복의 자동승인을 인정함으로써 강대국에 의한 보복이행의 남용될 우려가 있다. 이에 대한 개선방안으로서 논의되는 것은, 첫째, WTO 분쟁해결기구의 판정이 내려질 때까지 수출업자의 손해를 막기 위하여 가처분제도를 두고 위법한 수입제한조치 등으로 인해 입은 손해를 배상받도록 하는 제도의 도입이 필요하다. 이런 보상조치들이 없는 한 완결된 분쟁해결제도로 보기는 어려울 것이다. 둘째, WTO 분쟁해결제도를 보다 사법화된 제도로 만들기 위해서는 상소기관에게 원심패널에 대한 파기환송(remand authority) 및 중요부분에 대한 사실심사를 할 수 있는 권한을 부여해야 할 것이다. 셋째, 소송비용 문제, 소송의 폭주 등의 부작용을 최소화할 수 있는 방안을 고려하여 제한적으로 사적 당사자에 대해 제소권을 인정해야 할 것이다. 넷째, 강대국의 일방적 보복조치를 제한할 수 있는 국제법적인 통제가 필요하다. 마지막으로 힘의 불균형에 의해 평등의 원칙이 적용되지 않는 국제사회에서 개발도상국의 열악한 지위를 내실화하기 위한 절차상의 제도장치가 마련되어야 할 것이다. WTO 분쟁해결제도가 보다 공정하고 효율적인 제도로 정착되기 위해서는 상기 사항들에 대한 구체적인 보완작업이 뒤따라야 할 것으로 생각된다. As China has been admitted as a new member, the World Trade Organization (WTO) will be a powerful apparatus for expanding international trade volumes and establishing new trade order. Accordingly, the WTO system is frequently used for member states to settle a variety of trade disputes. Against this backdrop, systematic studies for the improvement of the WTO dispute settlement system are increasingly necessary to stave off possible future conflicts. In this context, several issues of the WTO dispute settlement system might be pointed out from the legal point of view. And some suggestions are provided for the improvement of the system and believed to contribute to the more efficient settlement of international trade disputes. The WTO dispute settlement system has largely emphasized some judicial aspects, which are different from that of GATT in the past. The WTO dispute settlement system actually does not seek unilateral retaliation based upon domestic laws, but pursues a mutually productive and amicable settlement through a dispute settlement mechanism. Therefore, there are a number of issues to solve as follows: First, vague expressions and exceptional provisions exist in spite of the recent improvements in the dispute settlement procedures. As a result, its real effects are still doubtful. Second, the power-oriented attitudes prevailing in the international community are apt to ignore the awards or recommendations of the WTO panel or the appellate organization, and there is no substantial solution for this matter. Third, the WTO regime has tremendous influence on international business activities, and the private sector players are ultimate beneficiaries. In this context, private parties should be encouraged to participate in the settlement process. However, private parties are not entitled to file a suit with the dispute settlement body. Fourth, the WTO practices do not acknowledge the precedent effect of the panel report, and there is no mention of the precedent effect of the panel report in the dispute settlement agreements. Fifth, in the international community, we cannot find an executive organization vested with strong official authority in the trade disputes between nations. Thus developing countries suffer from disadvantages in the process of filing suits or executing claims due to the imbalance of power between member states. Sixth, there might be problems in the operation of dispute settlement procedures based on reconciliation and negotiation because too strict procedures are established. Also, there can be abuses of retaliation on the part of powerful states through an automatic retaliation approval. Then how can we secure improvements of the above-mentioned issues? There might be several suggestions as follows: First, we have to introduce a provisional disposition system, and provide damaged exporters with compensations for the loss caused by illegal import restriction measures until the judgment of WTO Dispute Settlement Body is rendered. We can hardly say the current WTO dispute settlement system as perfect, as long as there is no measures of such compensation. Second, an appellate institution should be provided with a remand authority against the original panel and a fact probing right with respect to important matters. It will be conducive to make the WTO dispute settlement system more judicial. Third, the private party should be provided the right to file a suit in a restrictive manner confining the cost of lawsuits and side effects due to the unexpected surge of lawsuits. Fourth, there is an increasing need of check and control in line with international public law, which prevent super powers from taking retaliatory measures. Finally, we can pursue an institutional and procedural apparatus to strengthen the inferior position of developing countries in the international community where the principle of equality in a real sense cannot be observed. For the WTO dispute settlement system to function in a fairer and more effective manner, some improvements should be introduced and adopted in the near future.

우리나라 倒産節次의 國際的 效力과 그 改善方案에 관한 硏究

이태호 慶熙大學校 大學院 2001 국내석사

우리나라는 1997년 말 외환 금융위기 이후 부실기업의 도산이 속출함에 따라 채권자에 대한 평등변제, 채무자의 재건 및 부실기업의 효율적 퇴출을 목적으로 하는 도산법에 많은 관심을 갖기 시작하였고, 특히 대우사태, 동아건설의 파산 등으로 인해 국제도산의 문제가 빈번히 대두되고 있는 상황이다. 국제도산이란 다수의 국가에 재산을 가지고 있거나 국제적인 영업활동을 하는 개인이나 기업이 도산하는 경우, 즉 국제적인 요소를 가진 도산절차를 말하는데, 현재까지 국제도산에 관한 일반원칙이나 전세계적인 조약이 존재하지 않아 국제도산절차에 있어 자국의 이익만을 우선시 하여 채권자의 평등과 기업의 재건이라는 도산법의 기본이념은 현실적으로 달성하기 어려운 실정이다. 우리나라의 현행 도산법은 철저한 속지주의를 채택하여 도산절차의 국제적 효력을 인정하지 않고 있으며, 이러한 영토적 폐쇄성에 입각한 속지주의는 국내채권자의 보호를 목적으로 하고 있으나 오히려 국내채권자의 해외권리실현에 현실적인 장애가 되고 있다. 이러한 문제점으로 인해 속지주의는 수정 완화되어야 한다는 견해가 주장되고 있으나, 근본적으로 새로운 입법에 의해 해결되어야 할 것이다. IMF 이후 우리나라는 몇 차례에 걸쳐 도산법을 개정하였으나 국제도산절차에 관한 규정의 개정은 전혀 이루어지지 않고 있는 실정이다. 국제도산의 문제를 보다 효율적으로 처리하기 위한 노력의 일환으로 유엔국제거래법위원회(UNCITRAL)가 기초한 「국제도산에 관한 모델법」(Model Law on Cross-Border Insolvency)이 1997년 유엔 총회에서 승인되었다. 따라서 현재 정부에서 도산법에 대한 전면적인 개정작업을 추진하고 있는 이 시점에서 모델법을 대폭 수용하여 국내채권자보호와 국제협력을 조화시키는 방향으로 도산법을 개정 및 보완되어야 할 것이다. 아울러 채권자의 평등취급이라는 국제도산법의 이념과 국제거래의 현실에 비추어 속지주의는 폐기하고 보편주의로 전환하여야 할 것이고, 보편주의로 전환한 후에도 국내채권자를 보호할 수 있는 제도적 장치는 마련되어야 할 것이다. 물론 급변하는 국제정세에 一回의 입법으로 완벽하게 대응한다는 것은 불가능한 것이지만 UNCITRAL 모델법이 승인되었고 국내에서도 도산법의 전면적인 개정을 검토한 이 시점이 도산절차의 국제적 효력에 대한 미비한 법규정을 정비할 수 있는 기회로 삼아야 할 것이다. 본 논문은 우리나라 도산절차의 국제적 효력과 그 문제점을 분석하여 대안을 모색하고, 다양화된 국제거래에 현실에 대응할 수 있는 개선방안을 제시함으로써 앞으로 이에 대한 활발한 연구 논의를 기대한다. At the end of 1997, after the foreign exchange and financial crisis, following the succession of the insolvency of insolvent companies, Korea started taking much interest in the insolvency law aimed at the equal payment for creditors, reconstruction of debtors and efficient leaving of insolvent companies. The problems of international insolvency are repeatedly rising and are especially caused by the situation of Daewoo and the bankruptcy of Dongah Constructions. Cross-border insolvency is when an individual or a company owns fortunes in multiple countries or does international business. As for this insolvent individual or company, -insolvency proceedings of international factors- until present, general rules of cross-border insolvency or a treaty of the whole world do not exist and it is difficult in reality to accomplish the insolvency law of equal payment for creditors and the reconstructions of enterprises as with the cross-border insolvency proceedings because only the profits of one's own land take priority. The existing insolvency law of Korea adopt thorough the principle of territoriality and do not acknowledge the international efficacy of insolvency proceedings, and the principle of territoriality, based upon territorial closing, are aimed at the protection of domestic creditors therefore are a disability for domestic creditors to actualize foreign rights. Through these problems, there are strong opinions that the principle of territoriality have to be adjusted and lightened but fundamentally, these have to be settled through a new legislation. After the IMF, Korea has readjusted the insolvency law several times but there is nothing being done to revise the rules of cross-border insolvency proceedings. To manage the problems of cross-border insolvency more efficiently, the "Model Law on Cross-Border Insolvency" which the United Nations Commission on International Trade Law(UNCITRAL) drew up in 1997 was approved by the U.N. General Assembly. Hence, at this point when the government is driving forward the whole reform of the insolvency law, taking in the model law in full breadth, it should be reformed and protected in the way of harmonizing the protection of domestic creditors and international cooperation. In addition, with reference to the ideology and the reality of international trade of the international insolvency law dealing with the equality of creditors, the abolish of the principle of territoriality will take place and it will change to the principle of universality. There should be a system to protect domestic creditors after changing to the principle of universality. It is impossible to perfectly confront the changing international legislation but it was approved by the model law of UNCITRAL and at the point of examining the insolvency law in Korea as well, it has to be taken as an opportunity to consolidate the inadequate law of the international effects on insolvency proceedings. This thesis analyzes the international effects of Korea's insolvency proceedings and it's problems and searches for an alternate plan. As this thesis presents the reformation of the confrontation of the reality of international trade which is diversified, active research and arguments in this area can be expected.

國際建設工事에서 발생하는 法律紛爭의 解決方案에 관한 考察

송상열 경희대학교 국제법무대학원 2001 국내석사

건설공사를 둘러싼 분쟁은 건설공사의 특성에 비추어 불가불 발생할 수밖에 없으므로 발생한 분쟁은 조기에 해결하는 것이 바람직하다. 건설공사 분쟁은 입찰서류의 접수에서부터 하자보수에 이르기까지 모든 단계에 걸쳐 발생한다는 특징이 있다. 따라서 입찰서류상 계약조건의 면밀한 검토와 착공, 시공, 준공 등 각 이행단계에서의 분쟁발생에 대비할 수 있도록 사전준비를 철저히 하여야 한다 일반적으로 활용되고 있는 국제적인 표준계약조건에 대한 완전한 이해, 사업장 소재지국의 관련법규 및 사법제도의 면밀한 검토, 공사진행 중의 법령변경에 대비한 계약서의 조항, 나아가 재판관할이나 준거법, 외국판결의 승인 및 집행에 관한 국제사법에 대한 이해도 필수적이다. 이와 같이 국제건설계약에 있어서 계약서의 중요성은 절대적이므로 입찰준비단계에서부터 계약문서들에 대한 철저한 검토와 분석을 함으로써 계약내용의 모호함, 불일치 등으로 인한 분쟁을 미연에 방지해야 한다. 계약서에 서명하기 전에 모든 계약서류를 검토하고, 통지 등의 요구사항을 확인하여야 하며, 현장종사자가 이를 숙지하고 있어야 한다. 공사진행중 발생하는 각종 위험에 대비하기 위하여는 공사관련보험에 부보하는 등 대체이행수단을 확보해 두거나 상대방의 신용이나 계약자체의 건전성을 점검하는 일이 중요하다. 계약체결시에는 불가피한 계약해제에 대비한 규정, 계약위반시의 조치, 예기치 못한 사태발생시의 대응, 계약상 권리의 양도, 중요한 용어의 정의 등이 종종 문제가 되므로 계약서에 확실히 규정해 놓도록 한다. 계약체결 이후 공사수행 과정에서는 적정한 계약의 관리가 성공적인 공사수행에 관건임을 유념해야 한다. 또한 계약이행과 관련하여 각종서류의 작성 등 기록들을 정리 보관하는 것도 잊어서는 안될 것이다. 클레임에 대비한 계약운용방안으로는 공사내용의 기술적인 검토와 계약내용의 확실한 파악, 계약서상의 분쟁조정 조항의 검토, 준거법에 관한 검토, 법률전문가의 활용 등이 있으며, 클레임은 당연한 청구권이므로 클레임이 성립되면 適期에 통지하고 適法한 수준에 따라 서면으로 분명하게 제기해야 한다. 클레임 발생시 무엇보다도 중요한 것은 시공자의 철저한 사전대비이다. 그러나 클레임제기는 클레임에 대한 인식 부족 내지 부정적인 시각, 발주기관의 관행이나 우월적 지위남용으로 인해 현실적으로 많은 제약과 한계가 따른다. 계약위반에 대한 법적인 구제수단으로는 영미법상의 손해배상과 형평법상의 강제이행제도가 일반적으로 허용되고 있으므로 이에 대한 사전이해와 준비도 필요하다. 오늘날 국제거래 분쟁해결방법 중 중재가 매우 중요하므로 뉴욕 협약이나 국제상업회의소의 중재규칙 등을 상세히 파악하여야 하며, 중재판정이 내려질 국가가 뉴욕협약의 체약국인지 여부를 확인하여야 한다. 아울러 국가별 분쟁해결기구 및 절차, 건설분쟁관련 관습, 국가별 제약사항, 분쟁관련제도 등 개별국가의 건설분쟁관련사항을 사전에 충분히 조사·연구해야 할 것이다. 건설분쟁은 일반적으로 클레임으로 시작되어 소송으로 발전하기 일쑤이다. 물론 이와 같은 절차는 강제적이거나 명문화되어 있는 것은 아니지만, 계약서에 분쟁해결에 대한 조항이 없다면 계약당사자가 이 중 어느 것을 선택하느냐는 계약당사자의 판단에 따르게 된다. 협상, 조정, 중재는 대체적인 분쟁해결방법(ADR)이라고 하여 국제건설공사의 분쟁해결방법으로 중시되고 있다. 건설업계에서는 현실적으로 분쟁이 발생하여 소송으로 비화되어도 비용, 시간 등 막대한 손실을 인식하여 진행도중 협상 등의 방법으로 해결하는 것이 보통이다. 날로 증가되는 국제거래에서 그로 인한 분쟁의 발생은 불가피한 바, 보다 확실한 분쟁해결방법을 강구해야 할 필요성이 갈수록 절실해지고 있다. As we regard some kind of disputes unavoidably arising from international construction projects by nature, it is desirable to settle the disputes in the early stage. The construction-related disputes usually take place in all phases from the registration of tender documents to the inspection of defects. Thus, early arrangements have to be made to reach a satisfactory settlement through the whole process from commencement, construction, to the completion of works. It is necessary and important to fully understand the widely used standard conditions of construction contracts like FIDIC, to review the relevant laws and judicial systems of the countries having the jurisdiction over the construction sites, and to understand general conditions with respect to the change of law, conflict of laws principles, and the recognition and enforcement of foreign judgments. Legal staff of the contractor specialized in international contracts should know the particulars including formation of a contract to avoid any possible dispute owing to discrepancies or conflicts in the contract documents. They should make every effort to review and analyze contract documents in the early stage of bid preparation. Before executing contracts, all documents and specific clauses therein should be carefully scrutinized. While the construction work is in progress, it is important to ensure substitute performance such as insurance against construction risks to take place, and to check the credit standing of other participants and the effectiveness of the contract itself. At the time of entering into a contract, it is necessary to include certain clauses providing measures in the event of termination or unexpected circumstances, assignment of contractual rights and the definition of important technological terminologies. During the construction period, legal experts should bear in mind that the proper administration of the contract is a key for the successful completion of the projects. Keeping records of various documents generated in the performance is also important. To protect itself from claims, the contractor may take such measures as technical review of construction activities, understanding of contract details including dispute settlement and applicable law clauses, and employing legal specialists. Since a claim is a kind of right, it should be duly notified to the other party and submitted in writing according to a legal procedure. When a claim is filed, it is important for a contractor to prepare for it. However, the reality is quite different in that there are limitations and obstacles due to lack of understanding and negative view of the claims and owners' abusive practices of the right. As a remedy for breach of the contract, such compensation as damages is allowed for under the common law, and specific performance in equity. Generally speaking, arbitration is increasingly used to settle disputes in international transactions. So arbitration rules such as the New York Convention and the ICC Arbitration Rules need complete understanding, and one should check whether the host country is a contracting state to the New York Convention. In addition, it is important to survey in advance dispute settlement bodies and settlement procedures or practices, restrictions, if any, relevant legal systems, and individual cases related with international construction contracts. Disputes regarding the construction contract usually start with a small claim, and more often than not end up as a litigation. Such process is not mandatory or explicitly stipulated, but in the absence of the dispute settlement clauses, the contracting parties may opt for certain alternatives. Thus, negotiation, conciliation and arbitration, collectively alternative dispute resolutions (ADRs), are increasingly used in view of special knowledge and technological matters of the international construction projects. In the construction industry, even if a dispute arises and grows to be a litigation, it is advisable to make a settlement even during the process of litigation, in consideration of a great costs and loss of time. As international transactions are on the increase with disputes taking place unavoidably, it is imperative to explore a more efficient way of dispute settlement.

獨立的 保證의 法的問題에 관한 考察

심형보 경희대학교 국제법무대학원 2001 국내석사

독립적 보증은 당사자간의 각종 去來危險을 담보하기 위하여 거의 모든 국제거래에서 사용되고 있으며, 특히 플랜트수출계약, 건설공사계약 및 대출계약 등 대형거래에서는 필수적으로 요구되고 있다. 그러나, 실제 거래에서 많이 사용되고 있음에도 불구하고 이에 관한 法的 性格이나 制度 및 當事者間의 權利義務에 관한 규범은 아직까지 명확하게 통일되지 못하고 있다. 그럼에도 불구하고, 獨立的 保證이란 보증서상의 조건(書類提出)만 충족되면 보증의뢰인과 보증수혜자간의 원인계약상의 對抗要件과 상관없이 보증금을 지급하기로 한 약정이라고 정의할 수 있으며, 이에 관하여는 國際商業會議所(ICC)의 「要求拂保證에 관한 統一規則(URDG)」과 유엔(UN) 國際去來法委員會의 「獨立的 保證 및 保證信用狀에 관한 協約(UNCITRAL Convention)」이 중요한 규범이 되고 있다. 독립적 보증은 독립성과 추상성이라는 법적 성격을 갖는데, 獨立性이란 우리 민법상의 일반보증(附從性을 갖는 보증)과는 달리 원칙적으로 원인계약으로부터 자유로워서 보증인이 원인계약상 채무자인 보증의뢰인의 항변사유를 원용하여 보증수혜자의 보증채무 이행청구를 거절할 수 없다는 것이고, 抽象性이란 보증수혜자가 보증금 지급청구시 보증서상의 조건에 따라 정해진 서류만 제출하면 되고, 보증인도 이들 서류가 보증서상의 조건과 일치하면 보증금을 지급하여야 한다는 것을 말한다. 獨立的 保證은 우선 독립성과 추상성을 나타내는 문구를 포함하고 있어야 하고, 그 이외에도 原因契約에 관한 설명, 保證受惠者, 先行條件, 有效期間, 保證金額 및 通貨, 讓渡·質權·相計, 準據法 및 裁判管轄權에 대하여 명시적으로 규정하여야 한다. 독립적 보증은 실제 거래에서 다양한 형태로 사용되기 때문에 그 종류를 분류하기 어렵지만, 우선 관련당사자의 수를 기준으로 直接保證, 間接保證, 신디케이트(syndicated) 보증 및 백-투-백(back-to-back) 보증 등으로 분류할 수 있으며, 주채무의 내용에 따라 金錢債務에 대한 保證(支給保證)과 비금전채무에 대한 보증으로 분류하고, 후자를 다시 入札保證, 契約履行保證, 瑕疵補修保證, 先手金還給保證, 留保金保證, 關稅保證, 押留解止保證 등으로 분류할 수 있다. 또한 보증금 지급청구시 提出書類에 따라 지급요청서만 제출하는 보증과 제3자 작성서류를 제출하는 보증 및 법원판결이나 중재판정을 제출하는 보증으로 분류할 수 있다. 현재까지 독립적 보증에 관한 拘束力 있는 統一된 國際規範은 없다고 할 것이나, 要求拂保證 統一規則과 國際保證協約이 국제적인 규범의 표준이 될 수 있을 것이다. 양자는 세부적인 부분에서 약간의 차이가 있기는 하지만, 독립적 보증의 법적 성격 및 효과에 대하여 대체적으로 일치하고 있다. 독립적 보증의 보증인은 보증수혜자가 보증서상의 조건을 충족하여 保證金 支給을 請求하면 보증금을 지급하여야 한다. 보증금을 지급하기 위하여 보증의뢰인에게 지급청구사실을 통보하는 것이 일반적이며, 보증수혜자가 제출한 서류를 심사하여 보증금 지급여부를 판단하여야 한다. 保證人의 審査義務는 제시된 서류의 文面上 一致를 확인하는 것으로 족하므로, 문면상으로 일치한 서류만으로 보증금을 지급하면 그 의무를 면한다. 보증인은 서류심사시 원칙적으로 嚴格一致의 原則에 따라 그 일치여부를 확인하여야 할 것이나, 완전무결하게 일치할 것을 요구하는 것이 현실적으로 불가능할 수도 있으므로 다른 표시에 의하여 그 同一性이 인정된다면 相當一致의 原則에 따라 이를 일치한 것으로 보아야 할 경우도 있을 것이다. 다만, 보증인은 보증에 관한 모든 절차에서 보증의뢰인의 受任人으로서 항상 善管注意義務를 다하여야 할 것이다. 우리나라의 금융기관들은 외국의 보증수혜자에게 다수의 獨立的 保證書를 발급하고 있으나, 이에 관한 연구는 부족한 실정이다. 따라서, 이에 관한 분쟁에 대비하기 위하여 이에 관한 國際規範과 各國의 判例에 대한 연구가 필요할 것이다. 이러한 연구를 바탕으로 하여 보증인 및 보증의뢰인에게 유리한 보증서를 발급하도록 하여야 할 것이다. The independent guarantee is used in general as a security device in the international transactions and especially essential in such large-scale transactions as plant export, construction and loan agreements. But, despite its essential role in the international business transactions, the rules and regulations on its nature, payment system and relationships among the parties are not established in a unified form. Nevertheless, the independent guarantee is defined as undertaking that the guarantor promises to pay certain amount of money to the beneficiary without invoking defences derived from the underlying contract provided that the documents tendered by the beneficiary comply with the conditions of the guarantee. And, the Uniform Rules for Demand Guarantees (URDG) made by the International Chamber of Commerce (ICC) and the Convention on Independent Guarantees and Standby Letters of Credit (the International Guarantee Convention) concluded by United Nations Committee on International Trade Law (UNCITRAL) are playing an important role as an international norm on the independent guarantee. The independent guarantee can be characterized by its independence and documentary nature. Independence means that the guarantor cannot reject the beneficiary's demand for payment on account of defences derived from the underlying contract because of its separation from the underlying contract, while documentary nature means that the guarantor should pay the certain amount of money to the beneficiary provided that the tendered document comply with the terms and conditions specified in the guarantee. The independent guarantee should contain an explicit expression of independence and documentary nature and clearly describe its underlying contract, the beneficiary, precedent conditions, validity period, amount and currency, assignability, pledge, set-off, applicable law, jurisdiction, and so forth. Although it is difficult to classify independent guarantees because they are issued and used in various forms, we can classify them by some criteria. First, in terms of the number of parties, they can be divided into direct guarantee, indirect guarantee, syndicated guarantee, back-to-back guarantee. Secondly, the nature of obligation of principal defines their function as payment guarantee (financial guarantee) and non-financial guarantee, and the latter can be categorized into tender guarantee, performance guarantee, warranty (maintenance) guarantee, advance payment guarantee, retention guarantee, customs guarantee and judicial guarantee. Thirdly, the documents which are usually tendered by the beneficiary make difference between demand guarantees, documentary guarantees attached by documents of a third party, and other guarantees requiring the submission of a verdict or award. As a movement takes place to unify and harmonize the international private law, the ICC Uniform Rule for Demand Guarantees and the UNCITRAL Guarantee Convention have made a good example. And, they are common in their attitude toward the legal nature and effect of independent guarantees despite some differences in some details. The guarantor should pay the certain amount of money according to the beneficiary's demand if the conditions of payment were satisfied and usually give notice of the beneficiary's demand to the applicant. Before paying the money, the guarantor should examine whether the tendered document complies with the conditions of the guarantee on their face under the rule of strict compliance. But, as the case may be, the guarantor inevitably should examine the documents under the rule of substantial compliance. In any case, the guarantor as a nominee for the beneficiary should take reasonable care all the way from its issuance to expiration. Though some Korean banks have been issuing a number of independent guarantees to foreign beneficiaries, their legal implications have not been scrutinized. So an in-depth analysis on international case law is in great need. With sufficient knowledge of such legal frame of the independent guarantees, financial institutions could take full advantage of their activities as guarantor. Also, their clients may benefit from such banking practices.

WTO 협정하에서의 수출보조금에 관한 법적고찰

민병조 경희대학교 국제법무대학원 2001 국내석사

수출보조금은 정부나 공공기관이 수출촉진을 위하여 특정상품을 수출하는 산업 또는 기업에게 지원하는 수출장려금을 말한다. 정부나 공공기관이 지원하는 각종 보조금의 지급은 공정무역을 표방하는 WTO체제에서는 덤핑과 함께 국제경제법상 소위 불공정 무역행위의 대표적인 유형이다. 특히 수출지원 성격을 지닌 보조금은 정부나 공공기관에 의한 재정적인 지원, 직·간접적인 상품수출의 증가, 상품수입의 감소효과를 가지는 모든 형태의 소득이나 가격지원이 있으면 금지보조금으로 규정하고 있다. 자유·공정무역을 실현하기 위한 국제적 기구인 WTO체제하에서의 수출증대를 위한 지원보조금은 각종 통상분쟁을 일으키고 있지만, IMF관리하에 놓인 우리나라 경제상황을 고려할 때 수출촉진을 위한 수출보조금은 매우 중요한 법적·경제적인 이슈이다. 따라서 본 연구는 우리나라 정부가 수출촉진을 위하여 수출기업에게 지원해 오고 있는 수출금융제도 및 조세지원제도와 기업집단의 빅딜과 일반기업의 기업재무구조 개선과정에서 정부가 지원하는 세제 및 공적자금 등이 국제규범상 정당한 수출지원보조금으로 허용되는 제도인지를 검토하여 교역상대국과 통상분쟁을 사전에 방지하고 그 대응책을 찾아보고자 하였다. 문헌적 연구에 있어서는 수출보조금의 국제규범인‘WTO 보조금 및 상계조치협정’과 수출보조금 정책·제도·규범 등이 수출지원보조금으로서 국제규범상 허용되는지를 검토하기 위하여 공적수출신용의 법률적 근거를 이루고 있는‘OECD 가이드라인’을 중심으로 고찰하였으며, OECD국가들의 수출금융제도 및 공적수출신용제도와 공적수출신용기관을 연구하기 위해 국내외 저서와 연구자료, 각종 통계자료를 참고로 하였다. 수출촉진을 위해 정부가 기업에게 지원한 수출지원금융 및 기업의 구조조정과정에서 지원한 세제 및 공적자금이 재정적 지원이나 혜택부여라는 특정성의 문제로 인하여 타국가와 통상분쟁의 발생소지가 많으나, 이에 대한 적극적인 대처방안을 강구해야 하며, ‘WTO협정’제6조 1항의 면책조치를 활용하는 것도 한 방법이라고 할 수 있다. WTO체제에서는 수출보조금이 사전적으로 금지되기 때문에 앞으로는 수출지원이 더욱 힘들다고 오해하는 경우도 있지만, 보조금의 범주 및 예외규정에 근거하여 판단하여 보면 모든 수출지원제도가 폐지되어야 하는 것은 아니다. 수출활동에 직접적인 보조는 금지되지만, 간접적인 수단의 활용은 가능하므로 수출지원금융, 공적수출신용 등 규제되지 않는 지원방안을 더욱 강구하여야 한다. ‘WTO협정’과‘OECD가이드라인’의 고찰을 통하여 공적수출신용은 보조금 요소가 있음에도 불구하고 개도국의 경제발전과 세계무역확대에 기여한다는 특성 때문에 ‘WTO협정’에서도 예외적인 수출보조금으로 인정되고 있으며, 공적수출신용에 내재된 보조금 요소에 관한 규제는 ‘OECD가이드라인’을 따르도록 규정하고 있다. 선진국의 수출지원금융 및 공적수출신용의 운용실태를 고려할 때, 우리기업의 대외 수출경쟁력의 제고를 위해서는 수출지원금융 및 공적수출신용의 재원을 확대함을 물론 수혜자격을 확대해야 한다. 또한 조세부담을 경감시켜주고, 수출지원자금의 가용성을 확대시켜야 한다. 이와 더불어 선진국과 같이 공적수출신용기관간 상호협력을 확대함을 물론 국제개발 금융기관 및 민간 상업금융기관과의 협력도 적극 모색하여 효율적인 위험관리 및 수출지원방안을 끊임없이 찾아야 한다. 국내외 정책의 입안시에는 국제규범상 허용되는지 여부를 미리 검토하고, 정책의 기본방향은 중장기적으로 각 부문별 구조조정 및 구조고도화를 통해 기업의 경쟁력을 강화시키고 규제완화 및 철폐, 각종 불합리한 관행의 개선을 통해 기업이 안심하고 경영에 전념할 수 있는 환경을 조성하는 것이 정책의 목표로 설정해야 한다. 또한 기업지원노력을 보다 강화해야 하며, 이를 위해서는 개선방향을 수시로 점검하고 평가하기 위해 선진국 및 개도국의 모범적인 사례와 국제적 규범을 연구하고, 보다 발전적인 제도 및 법제정을 위해 지속적인 연구가 뒤따라야 할 것이다. An export subsidy refers to an export bounty given to the industry or the enterprise of a certain export item by a government or a public body in order to accelerate exports. All kinds of subsidies provided by a government or a public body are the other common example of so-called unfair trade practices along with dumping in respect of international economic laws under the WTO structure which advocates the cause of fair trade. In particular, if a subsidy with the intention of export assistance actually implements any type of revenue or price support that leads to a financial contribution by a government or a public body, export increase in a direct or an indirect way, or a reduction of importing items, it is prescribed as a prohibited subsidy. It's the fact that export subsidies are the very cause of various trade disputes under the WTO structure, the international organization to realize free and fair trade, but a consideration of Korea's economic situation under the IMF management provides a new aspect of export subsidies, revealing the highly important legal and economic issue involved in them. Taking all the facts and considerations into account, this study was intended to figure out whether international regulations allowed the fairness as export subsidies to the export financing systems and the tax support systems provided to exporting enterprises by the Korean government to promote exports, as well as to tax privilege and government-created funds furnished in the process of big deals among enterprises and enhancement of financial structure of enterprises by the Korean government. The rest of the goals of the study were to prevent trade disputes with other countries to trade with in advance and to seek countermeasures for disputes. A literature study included the following documents; 'WTO Agreement Subsidy and Countervailing Measures' is the international regulation regarding export subsidies. The 'OECD Guideline' was under the microscope to see if the Korean policies, systems, and regulations concerning export subsidies were agreeable as export assistance subsidies under the international regulations, since the Guideline is the very legal foundation of officially supported export credit. Home and abroad books, studies, and statistics were also drawn on to grab a picture of the export financing systems, the systems regarding officially supported export credit, and the export credit agency systems of the OECD member countries. The issue of specificity involved in financial contributions and benefits grant originally starts from export assistance subsidies given to an enterprise by a government to promote exports, as well as from tax privilege and government-created funds helping the restructuring process of an enterprise. It surely contains a very high risk of trade disputes with other countries, which naturally calls for active countersteps to pursue. One of the countersteps would be to take advantage of the no-liability measure under Article 6 Clause 1. There are some people with this misunderstanding that a future export assistance would be much harder to implement due to the WTO structure forbidding export subsidies in advance, but the reality tells that not all export assistance institutions need to be abolished when the judgement is based on the categories of subsidies and exception rules. Direct subsidies of exporting, of course, are firmly prohibited, but indirect measures are available at some level. That is, such assistance measures as don't come under the prohibiting regulations including export assistance financing and officially supported export credit should be given a much stronger impulse. Based on the considerations of 'the WTO Agreement' and 'the OECD Guideline,' it became clear that officially supported export credit, despite its characteristics as a subsidy, is acknowledged as an exceptional export subsidy, considering its contribution to the economic development of developing countries and to the world trade expansion. The regulations regarding the subsidy characteristics of officially supported export credit follow the‘OECD Guideline.’ Studying how the advanced countries are operating export assistance finance and officially supported export credit gives us an idea of what kinds of actions our enterprises should take. They need to not only increase financial resources for export assistance finance and officially supported export credit, but to relax the qualifications of benefits. They also might as well reduce tax burdens given to enterprises and expand the availability of export assistance funds. In addition, they should constantly develop the ways to efficiently manage risks and to support exports, by widening the range of mutual cooperation among export credit agencies like in the advanced countries and by aggressively groping for the cooperation between international development financial agencies and private commerce financial agencies. In designing domestic and foreign policies, it requires the first consideration checking if a proposed policy is allowed under certain international regulations. The basic directions of a policy should include strengthening the competitive power of enterprises, relaxing regulations or deregulating, and improving unreasonable practices through the restructuring and advanced structure of each sector over a long term. And the proposed policy should put its goal in creating such an environment in which enterprises feel safe and can devote themselves to business based on the above mentioned consideration and directions. Finally, further studies on exemplary cases of the advanced countries and the developing countries, as well as the international regulations and ongoing studies on more enhanced systems and laws should be carried out so that enterprise support activities can receive more push, which requires frequent reviews and evaluations of enhancing directions.

우리나라 자유무역협정의 불복사례 연구 : 상품무역의 원산지관련규정을 중심으로

서창희 경희대학교 국제법무대학원 2013 국내석사

FTA는 지역주의를 극복하고 타 경제권역으로부터 소외되지 않기 위한 국가적 생존전략으로서 현재 전 세계는 FTA를 제외하고는 국제통상을 논할 수 없을만큼 FTA는 전 세계 무역거래의 많은 비중을 차지하고 있다. 우리나라 또한 수출입 경제대국으로 이러한 시대화의 요구를 받아들여 2004년 칠레를 시작으로 세계 각 국과 FTA를 단기간에 동시다발적으로 체결하여 왔으며, 최근에는 거대경제권인 EU, 미국과도 FTA가 체결∙발효되어 바야흐로 FTA 개화기를 맞이하고 있다. 우리나라가 단기간에 FTA 체결을 확대함에 따라 발효상대국 수 또한 비약적으로 증가하고 있으며, 이와 더불어 FTA와 관련된 관세율∙원산지기준∙통관절차가 갈수록 복잡성을 띠고 있다. 더욱이 우리나라의 경우 오랫동안 FTA 제도를 운용하여 왔던 유럽, 미국 등에 비하면 FTA 운용이 일천한 수준임을 고려한다면 관세당국과 무역업체들이 FTA 적용에 있어 혼란과 시행착오를 겪는 것은 당연할 것이다. 무역업체의 시행착오는 경제적 이익 상실 또는 이윤 감소라는 금전적 손해로 국한되나, 관세당국의 시행착오는 국제적인 통상마찰 등 더 큰 문제를 발생하게 한다. 그동안 우리나라 관세당국은 FTA 원산지 협정을 보수적으로 해석하여 사소한 절차적 하자를 이유로 FTA 협정세율을 배제하는 조치를 꾸준히 해오고 있으며, 이러한 관세당국의 처분에 불복하여 FTA 원산지 관련 불복청구는 2007년부터 급증하여 오고있는 상황이다. 다행히 그간의 불복청구 유형은 FTA 시행초기 FTA 원산지 협정에 익숙하지 못하여 발생하는 원산지증명서 제출시기 하자, 원산지증명서의 기재사항 오류, 발급주체의 오류, 발급기관의 적격성 문제 등 비교적 간단하고 사소한 절차적 하자가 대부분이였으며, 체약 상대국에 별다른 영향을 미치지 못하는 사건들이다. 그러나, 한-EFTA FTA 협정에서 문제가 된 스위스 금괴 사건처럼 원산지 간접검증방식에 있어 국내 과세권 보호를 위하여 체약상대국이 제 때 회신을 하지 못하는 예외적인 경우를 의도적으로 무시하거나 체약상대국의 회신과 검증결과가 명백히 존재함에도 추상적 개념(예외적인 경우가 어떠한 경우인지, 충분한 정보 제공의 범주가 어디까지인지 등)을 문제삼아 협정세율을 배제하고자 한다면 국제통상에 있어 국가 신인도의 하락 내지는 체약 상대국로부터 무역보복을 불러 일으킬 수 있는 중대한 문제이다. 한편, FTA 협정세율 적용의 배제처분과 이에 대한 FTA 불복사례의 증가는 당장 FTA 협정세율 배제 처분을 받은 수입업체에게 부담으로 작용하나, 국가 전체적으로도 정책적으로 추진하는 FTA 효율성을 저해하는 불안요소로 작용하기도 한다. 향후 국제통상환경이 FTA 체제로 급격히 전환되고 확대됨에 따라 불복유형은 다양하게 전개될 것으로 예상된다. 지금까지의 FTA 체결 상대국은 교역규모가 크지 않아 FTA 적용에 따른 사후불복이 관심 밖에 있을 수 있었으나, EU와 미국은 교역규모가 거대한 경제주체로 향후에 발생하게 될 불복사건의 규모 또한 만만치 않을 것으로 예상된다. 따라서 현 시점에서는 FTA 협정 발효 이후 그간 발생하였던 FTA 불복사례를 유형별로 정리하고 분석하여 예상되는 리스크를 최대한 줄여 나가는 것이 중대한 과제이다. 그러나, FTA 불복사례는 무역업체가 접근하기 힘들고, FTA 원산지 협정 및 관련 법령이 난해하여 왜 문제가 되는지 불복사건 자체를 이해하기도 쉽지 않은 상황이다. 또한 불복에 대한 관련 연구가 거의 이루어지지 않고 있으며, 불복사례를 언급하고 있는 참고서적도 없는 안타까운 상황이다. 본 연구는 그동안 FTA 필요성, FTA 경제적 효과, FTA 비즈니스 모델 활용 등 FTA를 독려하는 연구자료 및 참고서적은 넘쳐나지만, 정작 FTA 위험성, FTA 불복에 대한 연구가 거의 이루어지지 않고 있다는 반성으로 시작하게 되었다. 연구결과 FTA 원산지 관련 불복사례 분석을 통하여 시행착오 방지를 위하여 무역업체가 유의하여야 할 사항, 관세당국 과세처분의 문제점 등을 분석하고 몇 가지 제도상의 문제점과 이를 보완하기 위한 개선방안을 제시하였다. 문제점으로는, 첫째, FTA 협정을 일반화한 法인 FTA 관세특례법과 FTA 협정문과의 상호충돌되는 모순점을 직접운송원칙, 협정관세 적용과 배제, 원산지 관련서류의 보관기간, 원산지 관련서류 보관대상 등 항목별로 비교 정리하여 동 문제로 인하여 향후 생각지도 않은 불복이 발생할 수 있음을 설명하였다. 둘째, 관세당국은 HS 2012에 따른 품목별 원산지 기준을 FTA 상대국과의 협의 후 FTA 협정 및 법령 개정과 함께 공표할 예정이라고 하나, 2012년 11월말 현재 HS 2012가 도입된지 1년이 경과하도록 별다른 조치를 하지 않고 있음에 따라 이로 인한 HS 및 원산지 결정기준의 문제점을 거론하였다. 셋째, 현재 국제적으로 통일된 원산지 규정이 없기 때문에 개별 국가별로 원산지 규정을 독자적으로 운영하고 있는 실정인데 우리나라의 경우 원산지 관련 법령이 적용 목적에 따라 비특혜원산지 규정과 특혜원산지 규정으로 이원화되어 있음에 따라 원산지 제도 관련 법령의 혼란으로 인한 문제 가능성과 무역업체의 유의사항을 지적하였다. 개선방안으로는, 첫째, 향후 본격적인 FTA 원산지검증에 대비하여 준비하여야 할 사항을 언급하였는데, (ⅰ) 원산지검증에 있어 관세당국간 권한배분에 대한 올바른 인식과 상호신뢰관계를 구축해 나갈 것, (ⅱ) 관세당국간 모호한 협정내용(표현)을 시급히 정리하여 잠재적인 불복을 미연에 방지할 것, (ⅲ) FTA 협정별 원산지검증방식이 상이하여 수출입업체가 불안해하는데 관세당국에서는 원산지검증 매뉴얼을 준비∙전파하여 수출입업체가 안심하고 FTA 협정세율을 이용할 수 있도록 체계적으로 지원할 할 것을 제안하였다. 둘째, FTA로 인한 수입업체의 피해를 최소화하기 위하여 FTA 관세특례법 보완∙개선책을 제시하였는데, (ⅰ) 수입업체가 안심하고 FTA 협정세율을 적용할 수 있도록 모든 FTA 협정에서 원산지사전심사제도를 이용할 수 있도록 법 조항을 개정할 것, (ⅱ) 가산제 제도를 개선하여 수입자가 수출자(수출국 세관당국) 등으로부터 사후에 오류내용을 통보받아 일정 기간 이내에 자진하여 수정신고 등을 하고 부족세액을 납부하고자 하는 경우에는 가산세를 면제하게끔 배려해 줄 것, (ⅲ) 특례제척기간 또는 과오납환급의 예외적 도입으로 수입자의 권리를 보장해 줄 것을 제안하였다. 마지막으로 당부하고 싶은 점은 FTA를 활용하지 않으면 무역거래에서 뒤쳐지는 것처럼 FTA를 블루오션 내지는 장미빛처럼 포장하고 있으나, 무역업체들이 명심해야 할 점은 FTA는 ‘Free trade is not free’ 즉, 자유무역은 자유롭지도 않고 공짜가 아니라는 사실이다.

遺傳子變形生物體(GMOs)食品의 危害性 管理에 관한 法的 爭點

이혜은 경희대학교 국제법무대학원 2008 국내석사

In modern society, we are achieving great performance with brilliant development of biotechnology. Things that were regarded as impossible in the past are being wonderfully developed with the development of scientific technology. Among them, genetically modified organisms (GMOs) products are actively traded in international market. The most commercialized and famous sectors applied with GMOs are food and agricultural products. GMOs is receiving positive assessment because it could solve food shortage problems that many countries in the world are facing thanks to its increased functions such as herbicide resistant, pest tolerance and improved keeping quality. The development of scientific technology has brought material abundance and technical innovation, but it is causing more and more environmental pollution and risk on human body recently. Consumers are getting doubtful with food safety and their interest on food is also at the peak. Currently, major member states of WTO including EU, USA, Australia, New Zealand, Canada, Japan and Korea have already completed the Act to regulate risk related to GMOs and it is in effect now. In case this regulation policy gives negative effect on international trade between WTO member states, it shall be in accord with WTO agreement. For example, if a certain product has risk on ‘health and environment’ of the importing country through free trade, the importing country shall have the right to regulate the product which can cause risk and WTO laws also recognized this. There are some problems regarding conflicts between free trade and protection on values other than trade. First, the problem is becoming more complex due to emergence of biotechnology product. GMOs or other biotechnology products have totally new kind of risk but we don't have regulation on this yet. Therefore, various conflicts are continuously rising. It is hard to determine the risk with only scientific evidence because other various external factors could be applied including social, cultural and ethical reasons. Second, it has a tendency that precautionary principle is emphasized to be aware of clear scientific evidence. Recently, “Cartagena Protocol on Biosafety” was adopted and the trend to deal GMOs under international regulation based on precautionary principle and civic groups and environmental activities are pressing for it. Third, various elements are increasing besides safety problem. Some claims that ethical personal determination and consumer protection are important as well as prevention from risk on human body and environment. Therefore, they say compulsory labeling on GMOs is essential. Around EC, they claim that animal welfare is closely related to not only consumer’s health and environment but also to consumer’s decision right in regard to ethical consideration. Fourth, the paradigm is shifting from ‘risk assessment’ to ‘risk management.’ The existing ‘risk assessment’ paradigm is suspicious with its effectiveness due to complex risk factors in complex modern society. Therefore, ‘risk management’ which stresses two-way communication is becoming important as a new paradigm. Risk management is a comprehensive concept that includes risk analysis, risk assessment and risk communication. Therefore social, economic, psychological and cultural factors of risk should be all considered in recognition that risk is may not be objectively calculated. It emphasizes reciprocal communication between scientist group and public. Moreover, it requires establishment of system with consensus conference and citizens’ participation in scientific decision making for democratic risk management system under dangerous modern society. As our countermeasure, first, we should review if the priority goal of national policy is to increase trade or to protect citizens’ health and country environment. Second, the government should be more resolute against agriculture exporting states including the USA for cases such as origin labeling on beef and GMOs. Third, we should secure practical profit by utilizing “Agreement on Technical Barriers to Trade” which is more compressive and vague than “Agreement on the Application of Sanitary and Phytosanitary Measures” which is clear and objective. We obviously need to accumulate evidential research about damage on health and environment caused by SPS agreement and make formal claim to WTO regarding this. Through this, we should review if the world heath protection level has been raised or dropped with the kick-off of WTO structure and implementation of SPS agreement. In addition, we should establish and supplement legal and institutional structures as a countermeasure on risk management. We need to review food liability assessment system, agricultural environment liability assessment system, and practical operation cases of HACCP as product liability assessment system and supplement problems. Furthermore, we need alternative measure to expand the consumer’s right to know by improving limited and biased information announcement. We also need to put efforts in reviewing legal limit of recall system and product liability system as a means to relief from damage and securing revitalization scheme.

國際訴訟에 있어서 美國法院의 裁判管轄權 : 私人間 契約 및 不法行爲 訴訟을 中心으로

전홍민 慶熙大學校 1999 국내석사

國際腐敗慣行規制와 우리의 對應方案 : 海外建設部門을 中心으로

장동진 경희대학교 국제법무대학원 1999 국내석사

信用狀 詐欺去來와 銀行의 支給義務

장인근 경희대학교 국제법무대학원 2001 국내석사

信用狀이란 고객의 요청과 지시에 따라 開設銀行이 신용장 조건과 일치하는 소정 서류와 상환하여 대금을 지급하기로 하는 약정을 말하는데, 國際商業會議所(ICC)의 信用狀統一規則(UCP)과 美國의 統一商法典(UCC)이 중요한 규범이 되고 있다. 신용장은 격지자간 거래의 代金 지급수단, 수출입업자의 信用危險 분산수단, 그리고 은행간의 外國換 결제수단으로 널리 이용되고 있다. 신용장계약은 개설은행과 수익자(개설의뢰인) 간의 계약으로 그 기초가 되는 매매계약이나 신용장 개설계약, 환어음 매입계약, 은행간 환거래계약 등과는 독립된 거래이다. 따라서 이러한 신용장계약에 따른 이행은 서류만을 대상으로 하게 되는 바, 이를 信用狀의 獨立·抽象性이라 한다. 거래은행이 신용장조건과 일치한 서류와 상환하여 지급하는 것은 嚴格一致의 원칙에 의한다. 이것이 신용장거래의 본질적인 특성인데, 이러한 특성은 신용장계약을 매매계약과 분리시켜 대금결제의 신속·확실성을 확보하는 요인이 되지만, 종종 이를 위협하는 요인이 되기도 한다. 은행의 서류심사의무는 제시된 서류의 문면상 일치를 확인하는 것으로 족하므로, 은행은 신용장조건과 문면상으로 일치한 서류와 상환하여 대금을 지급하는 것으로 그 의무를 면한다. 이러한 去來慣行과 判例로써 확립된 원칙에 따라 신용장에 의한 대금지급은 대부분 서류 상으로만 이루어지는 바, 각종 다양한 서류를 신용장조건과 완전무결하게 일치할 것을 요구하는 것은 현실적으로 불가능하고 신용장거래를 위축시킬 우려마저 있다. 따라서 은행은 서류의 문면상 표시가 신용장조건을 변경하는 것이 아니고 다른 표시에 의하여 그 同一性이 인정된다면 이를 일치한 것으로 보아 지급의무를 부담하는 것으로 하고 있다(相當一致 原則). 매매계약의 이행 없이 서류를 위조하거나 詐欺의 목적으로 서류를 작성하여 대금을 청구하는. 이른바 信用狀 詐欺去來에 대하여 UCP나 UCC는 은행의 실질적 심사의무를 원칙적으로 면제하고 있으며, 이에 따라 은행은 신용장서류의 僞·變造에 대하여 책임을 지지 아니한다. 그러나 신용장조건과 일치하는 서류가 제시된 경우라도 기초가 되는 매매계약이 사기적으로 이루어진 경우에는 신용장의 독립·추상성에 대한 예외를 인정하여 은행의 지급의무가 제한된다는 詐欺去來 原則(Fraud Rule)이 우리나라를 비롯한 많은 나라에서 실정법 또는 판례 상으로 인정되고 있다. 따라서 사기거래에 따른 은행의 지급의무를 제한하기 위해서는 거래에 명백한 詐欺性이 존재하고 이를 대금결제 이전에 객관적인 자료로써 입증할 수 있어야 한다. 다만, 사기적으로 거래가 이루어진 경우에도 善意의 소지인에 대하여는 대항할 수 없다. 은행이 위조된 서류, 사기를 목적으로 작성된 서류와 상환하여 신용장에 의한 지급을 한 경우에 면책을 받기 위하여는 신용장서류를 심사함에 있어서 信義誠實의 原則에 위배되는 행동을 하지 말아야 한다. 문면상 일치하는 서류라 해도 매입은행은 매입시점 이전에, 개설은행은 결제시점 이전에 그 서류가 위조된 것이라는 사실을 알았거나 위조된 문서라고 의심할 만한 충분한 이유가 있을 때에는 서류의 유효성을 주장할 수 없다. 즉 개설은행은 제시된 서류의 신용장조건과의 일치 여부 심사, 신용장 개설계약에 따른 개설의뢰인에 대한 통지의무, 신용장대금 상환청구에 대한 결제지시 등 관련된 모든 업무를 처리함에 있어 信義則에 따르고 權利濫用이 없어야 한다. 비록 신용장계약이 개설은행과 수익자간의 신용장조건과 일치한 서류와 상환으로 하는 대금지급 약정이라 해도 개설은행은 신용장의 본질적인 특성만을 고집할 수 없는 것이다. 또한 개설의뢰인의 서류의 불일치 내용에 대한 권리의 포기와 신용장계약에 의한 개설은행의 지급의무는 별개이다. 요컨대 신용장을 취급하는 은행은 사기에 의한 신용장서류의 유효성에 대하여는 면책된다 할지라도 그에 따른 업무처리가 信義則에 위배된다면 보호받을 수 없음을 유의해야 한다. Documentary credits mean monetary arrangements by an issuing bank, at the request and on the instruction of a customer, to pay against a letter of credit accompanied with stipulated documents including a bill of lading and so on. Documentary credits are usually subject to Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (UCP) established by the International Chamber of Commerce (ICC). In some cases, Article 5 of the U.S. Uniform Commercial Code (UCC) is applicable. Documentary credits have been universally used by parties like buyers to pay proceeds, exporters to diversify commercial risks, and banks to settle foreign exchange claims. As a commercial letter of credit is derived from an agreement between the issuing bank and a beneficiary (the applicant), it has nothing to do with underlying contract like the sales contract, negotiation of drafts and shipping documents and other contractual relationships among participants. So any activities based on the letter of credit are subject to the effectiveness of documents themselves, which is called the independent and abstract nature of the documentary credits. Payment by a bank against documents stipulated in the agreement and in compliance with the terms and conditions of the letter of credit is on the basis of the doctrine of strict compliance. It should be substantial characteristics of credit transactions. Though such doctrine is useful to ensure the prompt settlement of proceeds regardless of sales contracts, it is sometimes threatening the ordinary transactions. A bank has no duty but to examine the conformity of presented documents on their face, and performs its duty completely by paying against the documents if the terms and conditions of their credit are complied with. Since the payment of a letter of credit should be absolutely based upon documents, it is really difficult to demand documents to be strictly complied with the terms and conditions of their credits, which in turn may well discourage credit transactions. So most banks accept documents whose descriptions on the face are not changed in terms and conditions of their credits but have the same contents with other descriptions as indicated by the terms and conditions of their credits, and pay to beneficiaries against them. It is called the doctrine of substantial compliance. With respect to falsified transactions of documentary credits, involving forged documents or materially fraudulent transactions without performing the duties in the underlying sales contract, the applicable rule of law including UCP and UCC exempts the bank from substantial examination of presented documents. So the bank has no responsibility for the alleged fraud of credit transactions. Most countries, however, acknowledge the so-called fraud rule in their statutes or case law that there must be an exception to the independent and abstract nature of the documentary credit. Therefore, the bank's duty of payment is limited in case the underlying sales contract or other documents seem to have been executed with fraud, and the fraud of the proposed transaction is proved with prima facie evidence at least before the time of payment. In any case, however, the bank is not allowed to stand against holders in due course. Anyhow the bank should not act against the principle of good faith and sincerity in negotiating, and paying against, the documents which have been falsified or prepared with fraud but whose terms and conditions are in accordance with the letter of credit. Otherwise, the bank cannot be indemnified for the wrongful payment. Although they comply with the terms and conditions of the letter of credit on the face, those documents are no longer effective if the negotiating bank discovers before acceptance, in case of the issuing bank before the settlement, that they are falsified or there is sufficient evidence of fraud. Specifically, the issuing bank shall act in good faith when it examines whether the presented documents are in accordance with the terms and conditions of the letter of credit, notifies the applicant as provided for in the letter of credit issuing agreement, and gives an instruction to pay for the letter of credit. Though the documentary credit arrangement is an issuing bank's promise to pay to the beneficiary against documents in compliance with the letter of credit, the bank does not always insist on the independent and abstract nature of the documentary credit. Applicant's waiver of any discrepancy in documents is one thing, and the issuing bank's duty of payment as provided for in the letter of credit is another. It should be noted that a bank is responsible for the payment in bad faith when the accompanying documents are proved falsified or fraudulent.